Законодательство Челябинской области Агаповский р-н Аргаяшский р-н Аша Ашинский р-н Брединский р-н Верхнеуральский р-н Верхний Уфалей Дубровка Еманжелинск Златоуст Карабаш Карталы Касли Катав-Ивановск Кизильский р-н Ключи Копейск Коркино Куса Кыштым Магнитогорск Миасс Миньяр Нагайбакский р-н Озерск Октябрьский р-н Пласт Сатка Сим Снежинск Троицк Увельский р-н Уйский р-н Усть-Катав Чебаркуль Челябинск Челябинская область Чесменский р-н Южноуральск Юрюзань Законы Постановления Распоряжения Определения Решения Положения Приказы Все документы Указы Уставы Протесты Представления ПОСТАНОВЛЕНИЕ Главы города Челябинска от 04.02.2005 № 158-п "О ПОЭТАПНОМ ПЕРЕХОДЕ НА КАЗНАЧЕЙСКОЕ ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА ГОРОДА" (вместе с "ПОРЯДКОМ ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ И ПОЛУЧАТЕЛЕЙ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ ПО ИСПОЛНЕНИЮ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ГОРОДА", "ВРЕМЕННЫМ ПОРЯДКОМ ФИНАНСИРОВАНИЯ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ГОРОДА ПРИ КАЗНАЧЕЙСКОЙ СИСТЕМЕ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА", "ПОРЯДКОМ УЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ИСПОЛНЕНИЮ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА ГОРОДА", "ПЕРЕЧНЕМ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЧЕЛЯБИНСКА НА 2005 ГОД") Официальная публикация в СМИ: публикаций не найдено Утратил силу в связи с изданием Постановления Главы города Челябинска от 01.06.2006 № 530-п. ГЛАВА ГОРОДА ЧЕЛЯБИНСКА ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 4 февраля 2005 г. № 158-п О ПОЭТАПНОМ ПЕРЕХОДЕ НА КАЗНАЧЕЙСКОЕ ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА ГОРОДА Во исполнение Бюджетного кодекса Российской Федерации и в целях перехода на казначейскую систему исполнения бюджета города ПОСТАНОВЛЯЮ: 1. Утвердить: 1) Порядок открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей и получателей бюджетных средств для учета операций по исполнению расходов бюджет города согласно приложению 1; 2) Временный порядок финансирования расходов бюджета города при казначейской системе исполнения согласно приложению 2; 3) Порядок учета обязательств, подлежащих исполнению за счет средств бюджета города согласно приложению 3. 2. Установить, что финансирование главных распорядителей и получателей средств бюджета города с момента их перевода на казначейское исполнение бюджета осуществляется согласно нормативным документам, утвержденным п. 1 настоящего Постановления. 3. Руководителям главных распорядителей и получателей средств бюджета города обеспечить техническое оснащение бухгалтерий и финансовых служб в соответствии с требованиями программного обеспечения системы автоматизированного центра контроля "Финансы". 4. Управлению финансов Администрации города (Березко Б.А.): 1) внести изменение в структуру управления финансами города с учетом требований Бюджетного кодекса РФ по исполнению бюджета города в казначейской системе; 2) определять порядок и сроки финансирования главных распорядителей и получателей бюджетных средств. 5. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на заместителя Главы города, начальника Управления финансов Березко Б.А. Исполняющий обязанности, первый заместитель Главы города Челябинска, председатель Комитета по управлению имуществом и земельным отношениям С.В.КОЗЛОВ Приложение № 1 к постановлению Главы города Челябинска от 4 февраля 2005 г. № 158-п ПОРЯДОК ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ И ПОЛУЧАТЕЛЕЙ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ ДЛЯ УЧЕТА ОПЕРАЦИЙ ПО ИСПОЛНЕНИЮ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ГОРОДА 1. Общие положения 1. Настоящее Положение разработано в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Гражданским кодексом Российской Федерации, Положением об управлении финансов г. Челябинска, нормативными документами Министерства финансов Российской Федерации о ведении лицевых счетов федеральными органами казначейства и устанавливает порядок открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей и получателей бюджетных средств для учета операций по исполнению расходов бюджета города. 2. В целях настоящего Положения применяются следующие термины и понятия: Орган, исполняющий бюджет, - управление финансов администрации города Челябинска, на которое возлагаются организация исполнения и исполнение бюджета города, управление счетами бюджета города и бюджетными средствами. Указанный орган является кассиром всех главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств и осуществляет платежи за счет бюджетных средств от имени и по поручению бюджетных учреждений. Главный распорядитель средств бюджета города - орган государственной власти г. Челябинска, бюджетное учреждение, имеющие право распределять средства бюджета города, определенные ведомственной классификацией расходов, по подведомственным распорядителям и получателям бюджетных средств (далее - главный распорядитель средств). Получатель средств бюджета города - бюджетное учреждение или иная организация, находящаяся в ведении главного распорядителя или распорядителя средств бюджета города, а также иной прямой получатель средств бюджета города, имеющие право на получение бюджетных ассигнований в соответствии с бюджетной росписью на соответствующий год (далее - получатель средств). Бюджетное учреждение - организация, созданная органом местного самоуправления г. Челябинска для осуществления управленческих, социально-культурных, научно-технических или иных функций некоммерческого характера, деятельность которой финансируется из бюджета г. Челябинска на основе сметы доходов и расходов. Лимит бюджетных обязательств - объем бюджетных обязательств, определяемый и утверждаемый для распорядителя и получателя бюджетных средств органом, исполняющим бюджет, на период, не превышающий три месяца. Объем финансирования расходов - объем прав получателя средств на оплату принятых в установленном порядке денежных и иных обязательств за счет средств бюджета города, в пределах которых орган, исполняющий бюджет, осуществляет расходы по поручению получателя средств. Уведомление о лимите бюджетных обязательств - документ органа, исполняющего бюджет, главного распорядителя средств, распорядителя средств, которым осуществляется доведение лимитов бюджетных обязательств до нижестоящих получателей средств бюджета города. Принятие денежных обязательств за счет бюджета города - составление платежных и иных документов, необходимых для совершения расходов и платежей, в пределах доведенных до них лимитов бюджетных обязательств и сметы доходов и расходов. Лицевой счет - регистр аналитического учета органа, исполняющего бюджет, предназначенный для отражения в учете бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств, принятых денежных обязательств, объемов финансирования и кассовых расходов, осуществляемых в процессе исполнения расходов бюджета города главными распорядителями средств, получателями средств и органом, исполняющим бюджет. Клиент - главный распорядитель, распорядитель средств, получатель средств, которому в установленном порядке открыт в органе, исполняющем бюджет, соответствующий лицевой счет. Учетный номер - порядковый номер, присваиваемый клиенту органом, исполняющим бюджет, при открытии лицевого счета. Заявка - заявка на расход от клиента, оформленная в соответствии с требованиями настоящего Положения и являющаяся основанием для проведения расчетов по лицевому счету (далее - заявка). 2. Лицевые счета 3. Для учета операций по исполнению расходов бюджета города в органе, исполняющем бюджет, открываются и ведутся следующие виды лицевых счетов: лицевой счет, предназначенный для учета операций главного распорядителя средств по распределению и доведению объемов финансирования получателям средств, находящимся в их ведении (далее - лицевой счет распорядителя средств); лицевой счет, предназначенный для учета сумм доведенных лимитов бюджетных обязательств, принятых денежных обязательств, объемов финансирования, кассовых расходов, осуществляемых при исполнении смет доходов и расходов получателей средств бюджета города (далее - лицевой счет получателя средств). 4. Операции, отраженные на лицевых счетах, указанных в пункте 3 настоящего Порядка, являются объектами бюджетного учета исполнения расходов бюджета города и исполнения смет доходов и расходов. Указанные операции производятся в валюте Российской Федерации на основании расчетно-денежных документов, распоряжений органа, исполняющего бюджет, установленной формы. 5. Учет операций по исполнению расходов бюджета города на лицевых счетах осуществляется нарастающим итогом с начала финансового года в разрезе показателей бюджетной классификации Российской Федерации. 6. Орган, исполняющий бюджет, обязан своевременно информировать клиентов об изменении порядка учета операций по исполнению расходов бюджета города, консультировать по вопросам оформления и представления в орган, исполняющий бюджет, платежных поручений и документов для получения наличных денег, сопутствующего документооборота и вопросов, возникающих в процессе обслуживания лицевых счетов; доводить до клиентов нормативные документы, регулирующие порядок исполнения расходов бюджета города. 3. Нумерация лицевых счетов 7. Орган, исполняющий бюджет, при открытии лицевых счетов клиентов присваивает им учетный номер. Номер лицевого счета должен однозначно определять его принадлежность к конкретному клиенту и соответствовать характеру операций, учитываемых на данном счете. 8. Нумерация лицевых счетов, открываемых в органе, исполняющем бюджет, осуществляется исходя из характера операций, подлежащих учету. Структура номера лицевого счета состоит из девяти разрядов: -----------------T-----T-----T-----T-----T-----T------T-----T-----T-----T-----¬ ¦ Номера ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ разрядов ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ ¦ +----------------+-----+-----+-----+-----+-----+------+-----+-----+-----+-----+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L----------------+-----+-----+-----+-----+-----+------+-----+-----+-----+------ где: 1 и 2 разряды - обязательный набор символов, идентифицирующий лицевой счет (01 - лицевой счет главного распорядителя бюджетных средств; 03 - лицевой счет получателя бюджетных средств); с 3 по 5 разряды - код ведомственной классификации расходов бюджета города, соответствующий главному распорядителю бюджетных средств; с 6 по 8 разряды - учетный (порядковый) номер лицевого счета получателя средств, присвоенный ему при регистрации лицевого счета; 9 разряд - признак типа лицевого счета ("Б" - бюджетный; "В" - внебюджетный). 9. Порядок присвоения учетных номеров лицевым счетам устанавливается органом, исполняющим бюджет. Каждому клиенту может быть открыт только один лицевой счет соответствующего вида. 10. В случае переоформления или закрытия лицевых счетов по основаниям, предусмотренным настоящим Порядком, ранее присвоенные учетные номера присвоению другим клиентам, вновь зарегистрированным в органе, исполняющем бюджет, не подлежат. 11. При открытии органу, исполняющему бюджет, лицевого счета получателя средств его учетный номер используется при нумерации лицевого счета органа, исполняющего бюджет. 4. Порядок открытия лицевых счетов 11. Клиентам, включенным в реестр получателей средств бюджета города, лицевые счета открываются в органе, исполняющем бюджет, по мере перевода на казначейское исполнение в сроки, установленные органом, исполняющим бюджет. Открытие лицевого счета получателя средств организациям, не имеющим право на получение средств бюджета города, не допускается. 12. При открытии лицевого счета главного распорядителя средств или лицевого счета получателя средств орган, исполняющий бюджет, заключает с клиентом договор на обслуживание лицевого счета главного распорядителя средств (приложение 1 к настоящему Порядку) и (или) договор на обслуживание лицевого счета получателя средств (приложение 2 к настоящему Порядку), и (или) договор на обслуживание лицевого счета получателя средств, находящегося в ведении распорядителя средств (приложение 3 к настоящему Порядку), в котором определены права и обязанности сторон. При участии вышеперечисленных участников бюджетного процесса в обмене электронными документами заполняется дополнительное соглашение (приложение 4 к настоящему Порядку). 13. Открытие лицевых счетов осуществляется органом, исполняющим бюджет, по разрешительной надписи его руководителя на заявлении клиента об открытии лицевого счета после проверки всех необходимых документов, представленных для оформления открытия соответствующего лицевого счета отделом казначейского исполнения бюджета города, юристом и руководителем органа, исполняющего бюджет. Документы по оформлению открытия лицевых счетов хранятся в отделе казначейского исполнения бюджета органа, исполняющего бюджет. 14. Орган, исполняющий бюджет, в пятидневный срок после открытия лицевого счета получателя средств сообщает об этом в установленном порядке территориальным органам Министерства Российской Федерации по налогам и сборам (далее - налоговые органы), региональным органам Пенсионного фонда Российской Федерации, органам Фонда социального страхования Российской Федерации (далее - органы государственных внебюджетных фондов) по месту регистрации получателя средств. При открытии лицевых счетов главных распорядителей средств и лицевого счета органа, исполняющего бюджет, сообщение об их открытии налоговым органам и органам государственных внебюджетных фондов не производится. При этом в Книге регистрации лицевых счетов в соответствующей графе производится запись "Не требуется". 15. Орган, исполняющий бюджет, оформляет извещение об открытии лицевого счета (приложение 5 к настоящему Порядку) и направляет соответствующему клиенту. 16. Лицевые счета регистрируются в Книге регистрации лицевых счетов. В Книгу заносятся следующие реквизиты: - дата открытия лицевого счета; - номер и дата заключения договора на обслуживание; - наименование клиента: распорядителя средств, получателя средств, номер лицевого счета; - номер и дата письма органа, исполняющего бюджет, налоговым органам, органам государственных внебюджетных фондов об открытии лицевого счета; - дата закрытия лицевого счета; примечания. 17. В Книге регистрации лицевых счетов для каждого вида лицевых счетов открываются отдельные разделы, соответствующие видам лицевых счетов, указанным в пункте 8 настоящего Порядка. Для каждого главного распорядителя бюджетных средств открывается отдельная страница. Книга регистрации лицевых счетов пронумеровывается, прошнуровывается и заверяется подписью руководителя органа исполняющего и его печатью. Книга регистрации лицевых счетов хранится в отделе казначейского исполнения бюджета города в несгораемом шкафу. 4.1. Открытие лицевых счетов главных распорядителей бюджетных средств 18. Основанием для открытия лицевого счета главного распорядителя средств является правоустанавливающий учредительный документ (положение, устав), в соответствии с которым данному главному распорядителю средств предоставлено право распределения утвержденных бюджетных ассигнований и объемов финансирования до нижестоящих получателей средств, находящихся в его непосредственном ведении. Операции по платежам за счет средств бюджета города осуществляются органом, исполняющим бюджет, после представления главным распорядителем средств соответствующих документов для оформления лицевого счета главного распорядителя средств и заключения между органом, исполняющим бюджет, и главным распорядителем средств договора на обслуживание лицевого счета. 19. Главный распорядитель средств для оформления дела по лицевому счету распорядителя средств помимо документов, перечисленных в пункте 21 настоящего Порядка, представляет в орган, исполняющий бюджет, следующие документы: заверенный подписями руководителя и главного бухгалтера распорядителя средств и скрепленный его печатью перечень получателей средств, находящихся в его ведении, с указанием ИНН, наименования, юридического адреса, перечня всех бюджетных счетов (№ счета, БИК, № корреспондентского счета обслуживающего банка). 4.2. Открытие лицевых счетов получателей бюджетных средств 20. Операции за счет средств бюджета города осуществляются органом, исполняющим бюджет, после представления получателем средств соответствующих документов для оформления лицевого счета получателя средств и заключения между органом, исполняющим бюджет, получателем средств и главным распорядителем средств, в ведении которого находится получатель средств, договора на обслуживание лицевого счета получателя средств. 21. Для оформления открытия лицевого счета получатель средств в орган, исполняющий бюджет, представляет следующие документы: заявление на открытие лицевого счета по установленной форме (приложение 6 к настоящему Порядку); копию учредительного документа, заверенную учредителем или нотариально; карточку образцов подписей и оттиска печати, заверенную подписью руководителя (заместителя) вышестоящей организации или нотариально, в двух экземплярах (приложение 7 к настоящему Порядку); карточку регистрации электронно-цифровой подписи, если получатель будет участвовать в процессе обмена электронными документами; копию свидетельства налогового органа о постановке на учет; копии документов о регистрации в органах государственных внебюджетных фондов; копию справки Госкомстата России о присвоении кодов. 5. Карточка с образцами подписей и оттиска печати 22. При открытии лицевого счета клиент представляет в орган, исполняющий бюджет, заверенную карточку с образцами подписей и оттиском печати (далее - карточка). Карточка с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера главного распорядителя средств, получателя средств и оттиска печати представляется в орган, исполняющий бюджет, в двух экземплярах. В случае нотариального заверения карточки заверяются оба ее экземпляра. Право первой подписи принадлежит руководителю клиента, которому открывается лицевой счет, а также должностным лицам, уполномоченным данным руководителем. Право второй подписи принадлежит главному бухгалтеру клиента и уполномоченным им на то лицам. Карточка с образцами подписей и оттиска печати главного распорядителя средств, получателя средств заверяется подписью руководителя (его заместителя) вышестоящей организации и оттиском печати данной организации или нотариально, а в населенных пунктах, где нет нотариальных контор, - органом местного самоуправления. 23. Если обязанности главного бухгалтера решением руководителя клиента возложены на должностных лиц с иным наименованием (начальник отдела, начальник управления и т.п.), то в части права второй подписи на этих лиц распространяется п. 22 настоящего Порядка. В этом случае в орган, исполняющий бюджет, представляется документ, подтверждающий, что указанные лица наделены правом второй подписи. При отсутствии в штате должностей работников учета руководитель клиента предоставляет право второй подписи другому должностному лицу, на которое возложено ведение бухгалтерского учета и составление отчетности, или подписывает расчетно-денежные документы единолично. В этом случае представляется справка вышестоящей организации об отсутствии в штате работников, которым может быть предоставлено право второй подписи. В графе "фамилия, имя, отчество" вместо указания лица, наделенного правом второй подписи, делается запись "бухгалтерский работник в штате не предусмотрен", в соответствии с которой платежные документы считаются действительными при наличии на них одной первой подписи. 24. Карточка подписывается руководителем и главным бухгалтером клиента, которому открывается лицевой счет. Если в штате нет должности главного бухгалтера (другого должностного лица, выполняющего его функции), карточка подписывается только руководителем. Орган, исполняющий бюджет, при приеме карточки с образцами подписей может потребовать предъявления доверенностей, приказов о назначении на должность и других документов, подтверждающих полномочия лиц, подписи которых включены в карточку. 25. В карточку обязательно включается образец оттиска печати (гербовой или негербовой) клиента. Применение печатей, предназначенных для других целей, не допускается. При временном отсутствии гербовой печати у вновь созданного клиента, а также в связи с реорганизацией, изменением наименования или подчиненности, изношенностью или утерей печати руководитель органа, исполняющего бюджет, предоставляет клиенту срок, необходимый для изготовления печати, который оговаривается разрешительной подписью руководителя органа, исполняющего бюджет, с указанием срока на представленном клиентом заявлении произвольной формы. Одновременно определяется порядок оформления расчетно-денежных документов на время отсутствия печати и разрешается в зависимости от обстоятельств скреплять документы прежней печатью либо печатью вышестоящей организации, находящейся в том же населенном пункте, либо представлять документы без оттиска печати. В этих случаях уполномоченным лицом органа, исполняющего бюджет, производится соответствующая отметка в карточке. 26. На каждом экземпляре карточки уполномоченное лицо органа, исполняющего бюджет, указывает номер открытого лицевого счета и визирует карточку разрешительной подписью. Один экземпляр карточки хранится в деле по оформлению данного лицевого счета, другой хранится у исполнителя закрепленного за соответствующим владельцем лицевого счета. Работнику клиента, подпись которого не включена в карточку, выписки из лицевых счетов с приложениями выдаются на основании доверенности (приложение 8 к настоящему Порядку), оформленной в установленном порядке, которая хранится в юридическом деле по открытию лицевого счета. По истечению срока действия доверенности или в случае предоставления права получения выписок другому лицу доверенность остается на хранении в юридическом деле клиента. 27. Дополнительные экземпляры карточки могут быть истребованы от клиента, если это необходимо по условиям размещения отделов органа, исполняющего бюджет. При этом дополнительные экземпляры карточки заверяются уполномоченным лицом органа, исполняющего бюджет, или его заместителем после сличения с заверенными экземплярами карточки. Заверять дополнительные экземпляры карточки вышестоящей организацией или в нотариальном порядке не требуется. На дополнительных экземплярах карточки указывается номер открытого лицевого счета. 28. В случае замены или дополнения хотя бы одной подписи представляется новая карточка с образцами подписей всех лиц, имеющих право первой и второй подписи. При смене руководителя или главного бухгалтера (должностного лица, выполняющего обязанности главного бухгалтера) клиент представляет помимо карточек с образцами подписей документы, подтверждающие право первой или второй подписи вновь назначенных должностных лиц. Если в новой карточке, представляемой в случае замены или дополнения подписей, подписи руководителя и главного бухгалтера клиента остаются прежние, то дополнительное заверение такой карточки не требуется. Она принимается по разрешительной надписи уполномоченного лица органа, исполняющего бюджет, или его заместителя после сверки им подписей руководителя и главного бухгалтера, подписавших карточку, с образцами их подписей на заменяемой карточке. 29. При назначении временно исполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера клиента к основной (действующей) карточке представляется новая временная карточка только с образцом подписи лица, временно исполняющего обязанности руководителя или главного бухгалтера, заверенная нотариально или вышестоящей организацией. 30. При временном предоставлении лицу права первой или второй подписи, а также при временной замене одного из лиц, уполномоченных руководителем и главным бухгалтером клиента, новая карточка не составляется, а дополнительно представляется карточка только с образцом подписи временно уполномоченного лица с указанием срока ее действия. Эта временная карточка подписывается руководителем и главным бухгалтером клиента, скрепляется оттиском его печати и дополнительного заверения не требует. Все ранее представленные карточки хранятся в деле по оформлению данного лицевого счета. 6. Порядок переоформления и закрытия лицевых счетов 31. При изменении наименования бюджетного учреждения в орган, исполняющий бюджет, предоставляется заявление на переименование лицевого счета по установленной форме (приложение 15), копия документа об изменении наименования, а также приложения, указанные в пунктах 16, 21. Указанные документы должны быть представлены не позднее 10 дней со дня переименования клиента. По истечении 10 дней со дня переименования клиента обслуживание его лицевого счета приостанавливается до представления им соответствующих документов. 32. При ликвидации бюджетного учреждения в орган, исполняющий бюджет, представляется копия документа о ликвидации и о назначении ликвидационной комиссии с указанием в нем срока действия ликвидационной комиссии и карточка образцов подписей ликвидационной комиссии. В этом случае орган, исполняющий бюджет, осуществляет переоформление лицевого счета клиента на ликвидационную комиссию. 33. При реорганизации юридического лица (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) юридическое лицо представляет в орган, исполняющий бюджет, копию решения его учредителей либо органа клиента, уполномоченного на то учредительными документами, о реорганизации, кроме формы присоединения. При реорганизации юридического лица в форме присоединения к нему другого юридического лица первое из них должно представить в орган, исполняющий бюджет, кроме копии решения его учредителей либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами, копию документа о внесении в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединенного юридического лица. В случаях, установленных законом, реорганизация юридического лица в форме слияния, присоединения или преобразования может быть осуществлена с согласия уполномоченных государственных органов. В этом случае в орган, исполняющий бюджет, должна быть представлена копия документа о согласии уполномоченных государственных органов на реорганизацию юридического лица. В случаях, установленных законом, реорганизация юридического лица в форме его разделения или выделения из его состава одного или нескольких юридических лиц осуществляется по решению уполномоченных государственных органов или по решению суда. В этом случае в орган, исполняющий бюджет, должна быть представлена копия документа вышеуказанных органов на реорганизацию юридического лица. 34. При передаче клиента на обслуживание в другой орган, исполняющий бюджет, все документы дела по лицевому счету остаются в органе, исполняющем бюджет, по прежнему месту обслуживания этого клиента. Орган, исполняющий бюджет, принявший на обслуживание этого клиента, формирует новое дело по лицевому счету. Порядок передачи лимитов бюджетных обязательств, принятых на учет денежных обязательств, объемов финансирования и кассовых расходов устанавливается органом, исполняющим бюджет. 35. Лицевые счета закрываются органом, исполняющим бюджет: по заявлению клиента в связи с реорганизацией, изменением подчиненности, завершением работы ликвидационной комиссии (ликвидации юридического лица); по окончанию финансового года, если в течение данного финансового года операции по лицевому счету не производились; в иных случаях, предусмотренных нормативными документами органа, исполняющего бюджет. 36. В случае закрытия лицевого счета клиент и обслуживающий его счет орган, исполняющий бюджет, на дату закрытия счета должны произвести выверку движения и остатков сумм доведенных лимитов бюджетных обязательств, объемов финансирования, принятых денежных обязательств, оплата которых осуществляется за счет средств областного бюджета, кассового расхода с начала финансового года по день закрытия счета включительно. Результаты выверки оформляются актом, который утверждается руководителями органа, исполняющего бюджет, и клиента. 37. При закрытии лицевого счета по завершении работы ликвидационной комиссии заявление и акт выверки операций по лицевому счету на день закрытия этого счета оформляются ликвидационной комиссией. В орган, исполняющий бюджет, одновременно с заявлением представляется выписка из единого государственного реестра юридических лиц о ликвидации юридического лица, заверенная в установленном порядке. В этом случае остаток лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования учитывается в установленном порядке органом, исполняющим бюджет. 38. Решение о закрытии лицевого счета оформляется приказом руководителя органа, исполняющего бюджет. Орган, исполняющий бюджет, оформляет извещение о закрытии лицевого счета (приложение 9 к настоящему Порядку) и направляет его клиенту, которому закрывается лицевой счет. Орган, исполняющий бюджет, в пятидневный срок после закрытия лицевого счета клиента сообщает об этом налоговому органу и органам государственных внебюджетных фондов по месту их учета. 7. Учет операций на лицевых счетах 7.1. Учет операций на лицевых счетах главных распорядителей бюджетных средств 39. На лицевом счете в разрезе показателей бюджетной классификации расходов в соответствии с бюджетной росписью отражаются объемы финансирования, предусмотренные по главному распорядителю средств к распределению по получателям средств, находящимся в его ведении. 40. Главный распорядитель средств вправе самостоятельно распределять средства на лицевые счета подведомственных получателей средств, составляя сводный реестр, на основании поступивших заявок от подведомственных получателей средств. 41. Главный распорядитель средств представляет в орган, исполняющий бюджет, сводный реестр заявок на бумажном носителе в двух экземплярах с приложением заявок подведомственных получателей средств. 42. Орган, исполняющий бюджет, после проверки представленных документов на предмет целевого использования бюджетных средств, наличия достаточного остатка лимитов, соблюдения установленных правил расчетов, правильности указания реквизитов, соответствия карточкам образцов подписей заверяет представленные документы штампом органа, исполняющего бюджет, и возвращает один экземпляр сводного реестра распорядителю. Другой экземпляр остается в органе, исполняющем бюджет, для принятия решения о финансировании. При этом часть заявок может быть отложена до устранения причин несоответствия требованиям, предусмотренным в настоящем пункте, или отказана в исполнении. Распорядителям средств запрещается вносить изменения в прошедший проверку и заверенный сводный реестр заявок на финансирование. 43. Орган, исполняющий бюджет, принимает решение о зачислении средств на лицевой счет распорядителя средств. 44. Отражение операций финансирования и списания средств с лицевого счета распорядителя средств осуществляется одновременно в день совершения операции. При этом сумма финансирования отражается по дебету лицевого счета распорядителя средств и по кредиту счета органа, исполняющего бюджет. В случае если финансируемый распорядителем средств подведомственный получатель средств имеет лицевой счет в том же органе, исполняющем бюджет, принятые к исполнению заявки от главного распорядителя средств выполняются распоряжениями органа, исполняющего бюджет, при этом суммы списаний отражаются по дебету лицевого счета распорядителя и по кредиту лицевого счета соответствующего подведомственного получателя средств. В случае отсутствия лицевого счета получателя средств в органе, исполняющем бюджет, заявка распорядителя средств исполняется платежным поручением органа, исполняющего бюджет, на банковский счет получателя средств, указанный в заявке на финансирование от распорядителя средств, при этом суммы списаний отражаются по дебету лицевого счета распорядителя и по кредиту счета органа, исполняющего бюджет. На следующий день после совершения операции орган, исполняющий бюджет, выдает распорядителю средств выписку из его лицевого счета. 45. Ежемесячно, не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным, распорядители средств и соответствующий орган, исполняющий бюджет, осуществляют сверку операций по движению лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования, учтенных на лицевых счетах распорядителей средств. Сверка производится путем представления органом, исполняющим бюджет, распорядителю средств выписки из лицевого счета и копии карточки по лицевому счету в электронном виде и на бумажном носителе, составленных на 1-ое число месяца, следующего за отчетным, сформированных нарастающим итогом с начала отчетного месяца. 7.2. Учет операций на лицевых счетах получателей средств 46. Орган, исполняющий бюджет, осуществляет платежи за счет бюджетных средств от имени и по поручению получателей средств с текущего счета бюджета города в обслуживающем банке. На лицевых счетах в структуре показателей бюджетной классификации Российской Федерации отражаются лимиты бюджетных обязательств и объемы финансирования, предусмотренные по данному получателю средств. 47. Получатель средств представляет в орган, исполняющий бюджет, или главному распорядителю средств заявки на расходование бюджетных средств с указанием показателей бюджетной классификации Российской Федерации, а также представляет документы, подтверждающие наличие у получателя средств денежных обязательств, возникших в результате заключения договоров, соглашений, контрактов (далее - договоров) с исполнителями работ (услуг), оплата которых производится за счет средств бюджета города. Несоответствие представленных документов сметным назначениям, в необходимых случаях - государственному заказу, а также сомнительность представленных документов служит основанием для отказа в приеме заявки и осуществлении расхода бюджетных средств. К заявкам применяются правила оформления документов в соответствии с инструкциями органа, исполняющего бюджет, и Банка России. 48. Орган, исполняющий бюджет, или главный распорядитель средств проверяет представленные документы на предмет целевого использования бюджетных средств, наличия достаточного остатка лимитов, соблюдения установленных правил расчетов, правильности указания реквизитов. При этом часть заявок может быть отложена до устранения причин несоответствия требованиям, предусмотренным в настоящем пункте, или отказана в исполнении. 49. Орган, исполняющий бюджет, принимает решение о зачислении средств на лицевой счет получателя средств самостоятельно или на основании сводных реестров главных распорядителей средств. Заявка получателя средств исполняется платежным поручением органа, исполняющего бюджет, на банковский счет контрагента, указанный в заявке на расходование бюджетных средств от получателя средств. Процедура осуществления кассового расхода за счет средств бюджета города состоит из передачи органом, исполняющим бюджет, в учреждение банка собственных платежных поручений, подготовленных на основании заявок получателей средств и сводных реестров распорядителей средств с отражением операций на лицевом счете. 50. Орган, исполняющий бюджет, производит одновременное отражение сумм перечисленного получателю на лицевой счет и списание средств с лицевого счета получателя средств в день осуществления операции. При этом сумма зачисления на лицевой счет получателя средств отражается по кредиту лицевого счета получателя средств и по дебету счета органа, исполняющего бюджет. Сумма списания средств с лицевого счета отражается по дебету лицевого счета получателя средств и по кредиту счета органа, исполняющего бюджет. На следующий день после подтверждения учреждением банка совершения операций по лицевому счету орган, исполняющий бюджет, выдает клиенту выписку из лицевого счета с приложением документов, явившихся основанием для осуществления операций. 51. Ежемесячно, не позднее 5-го числа месяца, следующего за отчетным, получатели средств и орган, исполняющий бюджет, осуществляют сверку операций по финансированию и расходованию средств, учтенных на лицевых счетах получателей средств. Сверка производится путем представления органом, исполняющим бюджет, получателю средств выписки из лицевого счета и копии карточки лицевого счета в электронном виде и на бумажном носителе, составленных на 1-ое число месяца, следующего за отчетным, сформированных нарастающим итогом с начала отчетного месяца. 52. В случаях когда исполнителем работ (услуг) по договорам, заключенным получателем средств, является бюджетное учреждение, платежи, указанные в пункте 47, зачисляются на счет этого бюджетного учреждения, открытый в учреждении банка на балансовом счете № 40603 "Счета предприятий, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности. Некоммерческие организации". 53. Суммы возврата дебиторской задолженности, образовавшейся у получателя средств при исполнении сметы доходов и расходов текущего финансового года, возмещение произведенных расходов по социальному страхованию учитываются на лицевом счете получателя средств как восстановление кассового расхода с отражением по тем кодам бюджетной классификации Российской Федерации, по которым был произведен расход. Получатель средств информирует дебитора о порядке заполнения платежного поручения, в котором указываются: в поле "ИНН" получателя средств - значение идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) получателя средств; в поле "КПП" получателя средств - значение кода причины постановки на учет (КПП) получателя средств; в поле "Получатель" - полное или сокращенное наименование органа, исполняющего бюджет, в скобках - полное или сокращенное наименование получателя средств и номер его лицевого счета; в поле "Сч. N" получателя средств - номер счета открытого в учреждении банка органа, исполняющего бюджет; в поле "Назначение платежа" должна содержаться ссылка на номер и дату платежного поручения клиента, на основании которого орган, исполняющий бюджет, ранее осуществил данный платеж, либо указаны иные причины возврата средств, а также указаны коды бюджетной классификации, по которым ранее был произведен кассовый расход. При этом в платежном поручении дебитора обязательно должна содержаться ссылка на номер и дату платежного поручения клиента, на основании которого орган, исполняющий бюджет, ранее осуществил данный платеж, либо указаны иные причины возврата средств. После восстановления дебиторской задолженности прошлых лет на лицевой счет бюджетополучателя, не позднее трех банковских дней со дня их отражения на лицевом счете, получателем средств формируется заявка на перечисление дебиторской задолженности прошлых лет в доход бюджета города. Иные зачисленные на счет органа, исполняющего бюджет, суммы, не относящиеся к средствам бюджета города, поступившие в адрес получателя средств, учитываются как невыясненные поступления и не позднее десяти дней со дня их зачисления подлежат возврату отправителю платежным поручением органа, исполняющего бюджет. 8. Оформление расчетно-денежных документов 8.1. Порядок осуществления безналичных расчетов в условиях бумажного документооборота 54. Порядок осуществления расчетов платежными поручениями регулируется законодательством Российской Федерации и утвержденными в соответствии с ним нормативными документами Центрального банка Российской Федерации (Банка России), Министерства финансов Российской Федерации и настоящим Положением. Расчеты по безналичным операциям осуществляются платежными поручениями ф. 0401060. Платежные поручения формируются в органе, исполняющем бюджет, на основании заявок клиентов. 55. Заявки на осуществление платежа со счета органа, исполняющего бюджет, должны содержать в соответствующих полях: - номер заявки, число, месяц, год ее составления; - вид платежа; - наименование клиента, номер его лицевого счета в органе, исполняющем бюджет, идентификационный номер, код причины постановки на учет и ОКАТО; - наименование организации (предприятия), в адрес которой перечисляются средства, ее идентификационный номер, код причины постановки на учет, ОКАТО и банковские реквизиты; - назначение платежа с указанием показателей бюджетной классификации Российской Федерации и соответствующие им суммы; - общую сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью; - очередность платежа; - вид операции; - дополнительные сведения согласно Приказу МНС РФ, ГТК РФ и МФ РФ от 3 марта 2003 г. № БГ-3-10/98/197/22н "Об утверждении правил указания информации в полях расчетных документов на перечисление налогов, сборов и иных обязательных платежей в бюджетную систему РФ". 56. Заявка действительна до момента отзыва ее клиентом или до момента отказа заявки органом, исполняющим бюджет, или распорядителем средств. Заявки выписываются с использованием технических средств в необходимом количестве экземпляров: для прямых получателей средств - в двух экземплярах, для подведомственных распорядителю получателей средств - в трех экземплярах. Первый экземпляр заявки оформляется подписями должностных лиц и оттиском печати получателя средств. Первый экземпляр заявки является основанием для органа, исполняющего бюджет, на совершение операции по лицевому счету получателя средств и прилагается к выписке из лицевого счета получателя средств, остающейся в документах операционного дня органа, исполняющего бюджет. Второй экземпляр заявки с отметкой органа, исполняющего бюджет, возвращается распорядителю средств или получателю средств (получателей средств непосредственного подчинения). Третий экземпляр с отметкой распорядителя средств возвращается подведомственному получателю средств. 57. Оформленные получателем средств и (или) главным распорядителем средств заявки и (или) сводный реестр заявок в разрезе подведомственных получателей средств с приложением первых экземпляров первичных документов, служащих основанием платежа (договор, акт выполненных работ, накладных, мемориальный ордер № 5 форма 405 для финансирования заработной платы) принимает уполномоченный работник органа, исполняющего бюджет, который проверяет правильность оформления, соответствие сумм, указанных в заявке, доведенным лимитам бюджетных обязательств. Первые экземпляры первичных документов после оплаты с отметкой "Исполнено" возвращаются получателю средств вместе с выпиской с лицевого счета получателя средств. После завершения проверки поступивших заявок на оборотной стороне второго экземпляра работник органа, исполняющего бюджет, проводивший проверку, проставляет штамп "Проверено", дату приемки заявки и свою подпись. Ответственный работник органа, исполняющего бюджет, сверяет содержащиеся в заявках подписи и оттиск печати с образцами, находящимися на карточке получателя средств. В случае если дата заявки не соответствует дате фактического ее представления в орган, исполняющий бюджет, уполномоченный работник вправе потребовать от представителя получателя средств указать на заявке дату ее фактического представления, заверенную подписью представителя. 58. Орган, исполняющий бюджет, принимает решение о зачислении средств на лицевой счет получателя средств непосредственного подчинения самостоятельно и на основании сводного реестра главного распорядителя средств на лицевые счета подведомственных получателей средств. На основании принятых к исполнению заявок формируются платежные поручения на исполнение со счета органа, исполняющего бюджет, оформляют их подписями руководителя, главного бухгалтера и оттиском печати органа, исполняющего бюджет. 59. Все сформированные к исполнению платежные поручения передаются для исполнения в учреждение банка, обслуживающего счет органа, исполняющего бюджет. 60. На основании полученной выписки учреждения банка орган, исполняющий бюджет, осуществляет отражение фактического расхода на лицевых счетах получателей средств. 8.2. Порядок осуществления безналичных расчетов в условиях электронного документооборота 61. Порядок осуществления безналичных расчетов в условиях электронного документооборота, права и обязанности сторон регламентируются настоящим Положением и регулируются договорами и дополнительными соглашениями к ним, заключаемыми органом, исполняющим бюджет, с распорядителями средств, получателями средств и учреждениями банка. 62. Электронные расчеты в условиях функционирования органа, исполняющего бюджет, по расчетам через лицевые счета осуществляются с помощью автоматизированной системы казначейского исполнения бюджета и на основании заявок клиентов. Заявки заполняются в соответствии с требованиями по оформлению платежных поручений по ф. 0401060. Заявки составляются и представляются в орган, исполняющий бюджет, клиентом средствами электронной связи. 63. Заявки на осуществление платежа со счета органа, исполняющего бюджет, должны содержать в соответствующих полях информацию. 64. Заявка действительна до момента отзыва ее клиентом или до момента отказа заявки органом, исполняющим бюджет, или распорядителем средств. 65. Заявка подписывается электронно-цифровыми подписями клиента. 66. Полученные заявки автоматически проверяются в автоматизированной системе на соответствие электронно-цифровым подписям клиента, сумм, указанных в заявке, доведенным лимитам бюджетных обязательств по показателям бюджетной классификации Российской Федерации и наличие финансирования по этим показателям, а в необходимых случаях - государственному заказу и нормативным ценам. 67. После завершения проверки поступивших заявок орган, исполняющий бюджет, принимает решение о зачислении средств на лицевой счет получателя средств самостоятельно получателям средств непосредственного подчинения и на основании сводного реестра главного распорядителя средств по подведомственным получателям средств. В случае если заявка не соответствует суммам лимитов бюджетных обязательств, доведенных до клиента по указанным показателям бюджетной классификации в бюджетной росписи на текущий финансовый год, принимается решение о доведении дополнительных лимитов бюджетных обязательств или решение об отказе данной заявки. 68. В случае если заявка прошла проверку на соответствие суммам доведенных лимитов бюджетных обязательств по показателям бюджетной классификации и в необходимых случаях государственному заказу и нормативным ценам, принимается решение о проведении расхода с лицевого счета клиента. Ответственные работники органа, исполняющего бюджет, готовят платежные поручения на исполнение заявок клиента в электронном виде, которые заверяются электронно-цифровыми подписями и отправляются в банк средствами электронной связи. 69. На основании полученной выписки учреждения банка орган, исполняющий бюджет, осуществляет отражение расходов на лицевых счетах клиентов. 8.3. Порядок выдачи наличных денежных средств получателям бюджетных средств, расположенных на территории г. Челябинска 70. Получатель средств одновременно с представлением доверенности для получения чека на наличные средства представляет в орган, исполняющий бюджет, заявки на перечисление налогов и платежей в бюджеты государственных внебюджетных фондов. Без наличия заявок на оплату указанных обязательных платежей орган, исполняющий бюджет, не производит оформление денежных чеков на получение наличных средств для выплаты заработной платы. 71. Порядок и условия использования органом, исполняющим бюджет, чеков для получения наличных денег регулируются законодательством Российской Федерации, утвержденными в соответствии с ним нормативными документами Центрального Банка Российской Федерации (Банка России), Министерства финансов Российской Федерации и настоящим Положением. 72. Бланки денежных чековых книжек для получения наличных денег (далее - чековые книжки) орган, исполняющий бюджет, получает в учреждении банка в порядке, предусмотренном Центральным Банком Российской Федерации. Полученные органом, исполняющим бюджет, в учреждении банка чековые книжки являются документами строгой отчетности. Чековые книжки хранятся в металлическом несгораемом шкафу. Ответственность за сохранность чековых книжек несет главный бухгалтер органа, исполняющего бюджет. Ежедневная выдача уполномоченному сотруднику, ответственному за оформление и выдачу чеков, и возврат им чековых книжек в бухгалтерию осуществляется главным бухгалтером органа, исполняющего бюджет, и подлежит регистрации в Журнале учета бланков денежных чековых книжек (приложение 10 к настоящему Порядку). 73. Полученные в учреждении банка чековые книжки получателям бюджетных средств не выдаются. 74. Расчеты по заработной плате, премиям, командировочным, хозяйственным расходам и т.п. получатель средств обязан производить через своего кассира или лицо, исполняющее обязанности кассира. Выдавать чеки отдельным работникам, не уполномоченным осуществлять обязанности кассира, для получения ими денег запрещается. 75. Одновременно с заявкой на получение денежной наличности получатель средств отправляет в орган, исполняющий бюджет, доверенности (приложение 11 к настоящему Порядку). В поле "Назначение платежа" заявки на получение денежной наличности указываются показатели бюджетной классификации, по которым предусмотрено получение наличных денег и соответствующие им суммы, а также фамилия, имя и отчество уполномоченного лица клиента, на которого выписана доверенность на получение чека. В поле "Плательщик" указываются наименование и номер лицевого счета получателя средств. В поле "Получатель" указывается управление финансов администрации города и номер единого бюджетного счета г. Челябинска. В поле "Вид операции" указывается символ 03 (кассовый документ). 76. Руководитель органа, исполняющего бюджет, своим приказом назначает уполномоченного работника, ответственного за проверку и оформление чеков, платежных поручений и электронных заявок получателей средств на получение наличных денег. 77. Принятые к исполнению чеки и платежные поручения на выдачу наличных денег передаются для оформления подписями руководителя органа, исполняющего бюджет, и главного бухгалтера (их заместителей) и оттиском печати. 78. Уполномоченное лицо получателя средств, на имя которого выписан чек, представляет чек и паспорт в учреждение банка по месту открытия счета органа, исполняющего бюджет, для получения наличных денег. 79. Орган, исполняющий бюджет, на основании выписки из своего банковского счета отражает операции расходов, соответствующие выданным наличным суммам. 80. Запрещается подписание незаполненных бланков чеков. Ответственность за неправильное использование выданных чеков, убытки в результате утраты или хищения контрольной марки, а также вследствие злоупотреблений со стороны лиц, уполномоченных получателем средств на подписание чеков, несет получатель средств. 81. Возврат неиспользованных наличных денег осуществляется получателем средств путем их сдачи в учреждение банка. При этом в объявлении на взнос наличными ф. 0402001, кроме установленных банковскими правилами реквизитов, в поле "Получатель" после указания наименования органа, исполняющего бюджет, номера его банковского счета в скобках проставляется наименование получателя средств, внесшего наличные деньги, и номер его лицевого счета. 82. Не позднее следующего дня получатель средств обязан представить квитанцию и две копии в орган, исполняющий бюджет. Квитанция возвращается получателю средств. При этом к копиям квитанции получатель средств прилагает расшифровку, содержащую показатели бюджетной классификации Российской Федерации, по которым осуществлен взнос наличными, и соответствующие им суммы. Расшифровка оформляется подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати получателя средств. Принятые учреждением банка денежные средства зачисляются на счет органа, исполняющего бюджет. После получения выписки учреждения банка из своего счета орган, исполняющий бюджет, производит запись в лицевом счете соответствующего получателя средств на основании копии квитанции на сдачу наличных денег и расшифровки к ней. Один экземпляр копии квитанции подшивается к выписке из счета органа, исполняющего бюджет, другой экземпляр с приложением расшифровки - к выписке лицевого счета получателя средств, оставшейся в делах органа, исполняющего бюджет. 83. Орган, исполняющий бюджет, на основании записей в Журнале регистрации выданных чеков (приложение 12 к настоящему Порядку), производимых уполномоченным сотрудником, ответственным за оформление и выдачу чеков, и выписок со своего счета осуществляет контроль за использованием чеков. По истечении 10-ти дней со дня выдачи чека учреждение банка возвращает органу, исполняющему бюджет, неиспользованные чеки. Неиспользованные чеки подлежат обязательной сдаче получателем средств в орган, исполняющий бюджет, не позднее следующего дня после истечения срока действия чека. Право принимать от получателя средств неиспользованный чек имеет только главный бухгалтер (его заместитель) органа, исполняющего бюджет, который одновременно с контрольной маркой должен незамедлительно погасить каждый полученный из учреждения банка неиспользованный чек путем перечеркивания его лицевой и оборотной сторон. Лишь после этого чеки с наклеенными на них контрольными марками передаются ответственному работнику органа, исполняющего бюджет, для отметки в Журнале регистрации выданных чеков. Порядок хранения испорченных и неиспользованных чеков определяет главный бухгалтер органа, исполняющего бюджет. Журнал регистрации выданных чеков должен быть пронумерован, прошнурован и скреплен подписями руководителя и главного бухгалтера органа, исполняющего бюджет, и оттиском его печати. 9. Организационная структура и документооборот органа, исполняющего бюджет 84. Документооборот организуется таким образом, чтобы обеспечить своевременное оформление поступающих расчетно-денежных документов, распоряжений на финансирование органа, исполняющего бюджет, и их отражение на лицевых счетах и в бюджетном учете по исполнению расходов бюджета города с составлением ежедневного баланса. Для регулирования операционной нагрузки в органе, исполняющем бюджет, устанавливается график приема документов и утверждается распределение обязанностей между работниками по осуществлению учета операций по исполнению расходов бюджета города. 85. Прием расчетно-денежных документов производится в день их поступления в орган, исполняющий бюджет. На всех заявках, поступивших в орган, исполняющий бюджет, в обязательном порядке ставится штамп (электронная отметка) органа, исполняющего бюджет, с указанием даты дня их принятия, за исключением инкассовых поручений, помещаемых в картотеку. 86. Прием документов от распорядителей средств и получателей средств производится уполномоченным работником органа, исполняющего бюджет. Если документы по какой-либо причине не могут быть приняты к исполнению, то об этом извещается клиент. 87. Орган, исполняющий бюджет, ежедневно (по мере совершения операций) получает от учреждения банка выписки из своего счета с приложенными к ним документами (платежными, инкассовыми поручениями, мемориальными ордерами учреждения банка) по произведенным расчетно-кассовым операциям. 88. При получении выписки учреждения банка орган, исполняющий бюджет, производит сверку соответствующих записей на лицевых счетах клиентов и лицевого счета органа, исполняющего бюджет. В случаях расхождений ранее произведенных в лицевых счетах записей с выпиской из своего счета орган, исполняющий бюджет, вносит исправления в соответствующий лицевой счет и подготавливает новую выписку из этого счета. Исправительные записи вносятся документами органа, исполняющего бюджет, подписанными в обязательном порядке главным бухгалтером (его заместителем), с последующим уведомлением клиента и подшиваются к соответствующему лицевому счету. 10. Порядок ведения лицевых счетов 89. Лицевые счета ведутся органом, исполняющим бюджет, по установленной форме. 90. На лицевом счете распорядителя средств в структуре показателей бюджетной классификации РФ в соответствии с бюджетной росписью отражаются: - объемы финансирования текущего года; - распределенные объемы финансирования. 91. На лицевом счете получателя средств отражаются показатели бюджетной классификации Российской Федерации и соответствующие им: - лимиты бюджетных обязательств текущего года; - принятые денежные обязательства, оплата которых осуществляется за счет средств бюджета города; - суммы уменьшения (увеличения) лимитов бюджетных обязательств текущего года в соответствии с действующим законодательством; - свободный остаток лимитов бюджетных обязательств для принятия денежных обязательств в текущем году на отчетную дату; - кассовые расходы; - восстановление кассовых расходов; - остаток лимитов бюджетных обязательств для осуществления расходования бюджетных средств; - объемы финансирования текущего года; - остаток финансирования на отчетную дату. В приложениях к лицевому счету получателя средств ведется учет инкассовых поручений, оформленных на основании судебных решений, в разрезе показателей бюджетной классификации Российской Федерации. 11. Выписки из лицевых счетов 92. Орган, исполняющий бюджет, не позднее следующего дня после совершения операции выдает клиентам выписки из лицевых счетов (далее - выписки) и необходимые приложения по каждой записи с отметкой органа, исполняющего бюджет. В выписках отражаются операции, осуществленные в процессе исполнения расходов бюджета города за данный операционный день. Выписки и приложенные к ним документы, служащие основанием для осуществления записей в лицевых счетах, брошюруются в хронологическом порядке в отдельные дела по каждому счету. Вторые экземпляры выписок с отметкой органа, исполняющего бюджет, и с необходимыми приложениями выдаются владельцам лицевых счетов в порядке, установленном настоящим Порядком. Порядок хранения указанных документов устанавливает уполномоченное лицо органа, исполняющего бюджет. 93. В выписке из лицевого счета распорядителя средств отражаются: входящий на начало дня и исходящий на конец операционного дня нераспределенные остатки финансирования; - объемы финансирования, доведенные распоряжениями органа, исполняющего бюджет; - объемы финансирования, переданные распоряжением распорядителя средств получателям средств, находящимся в его ведении. В выписке из лицевого счета получателя средств и лицевого счета органа, исполняющего бюджет, отражаются показатели бюджетной классификации РФ, по которым в данный операционный день были совершены операции и соответствующие им: - объем принятых бюджетных обязательств; - входящий на начало дня и исходящий на конец дня остатки финансирования; - суммы финансирования, зачисленные на лицевой счет; - сумма списания средств с лицевого счета; - возврат финансирования; - номера расчетно-денежных документов, распоряжений органа, исполняющего бюджет. 94. Выписки и приложения к ним выдаются под расписку лицам, имеющим право первой или второй подписи по данному счету, или их представителям по доверенности, оформленной в установленном порядке. 95. Клиент обязан письменно сообщить в орган, исполняющий бюджет, не позднее чем через 3 дня после вручения выписки о суммах, ошибочно проведенных по его лицевому счету. При отсутствии возражений в указанные сроки совершенные операции по лицевому счету и остатки на этих счетах считаются подтвержденными. При обнаружении ошибочных записей, произведенных органом, исполняющим бюджет, по лицевым счетам орган, исполняющий бюджет, вправе вносить исправительные записи по счету в пределах текущего финансового года без согласия клиента с последующим его уведомлением. Орган, исполняющий бюджет, производит проверку правильности отражения данной операции по счету органа, исполняющего бюджет, и принимает меры к устранению ошибочно отраженных операций в установленном порядке. 96. В случае утери клиентом выписки или приложений к ней дубликаты могут быть выданы клиенту по его письменному заявлению с разрешения начальника отдела казначейского исполнения областного бюджета и главного бухгалтера органа, исполняющего бюджет. Сообщения о неполучении выписок или приложений к ним клиенты обязаны направлять в орган, исполняющий бюджет, в трехдневный срок со дня получения очередной выписки. 97. Произведенные в течение месяца операции по финансированию получателей бюджетных средств должны быть ежемесячно подтверждены получателями средств отчетом по форме 1-ММ "Отчет об исполнении сметы доходов и расходов учреждений и организаций, финансируемых из бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов", который представляется в орган, исполняющий бюджет, согласно утвержденному графику. Отчет представляется по каждому лицевому счету получателя средств. 12. Распределение обязанностей между работниками органа, исполняющего бюджет, при осуществлении учета операций на лицевых счетах 98. Руководитель органа, исполняющего бюджет, по согласованию с начальниками отделов, участвующими в исполнении бюджета, устанавливает распорядок операционного дня, график обработки расчетно-денежных документов, уведомлений и распределение обязанностей при осуществлении операций по исполнению бюджета города. Право подписания документов по внутреннему документообороту органа, исполняющего бюджет, и расчетно-денежных документов, предоставляемое работникам, оформляется распоряжением руководителя с указанием перечня операций по каждому работнику. К их числу относятся работники, занятые: приемом, оформлением, контролем расчетно-денежных документов, внутренних документов, отражающих движение средств бюджета города на балансовых счетах по учету исполнения бюджета города или лицевых счетах. Закрепление за указанными работниками обслуживаемых участков работы, предоставление им прав по оформлению и подписанию документов по выполняемым операциям, а также внесение изменений в эти обязанности оформляются в форме приказа руководителя органа, исполняющего бюджет. Право контрольной подписи на документах без ограничения перечня операций имеют руководитель и главный бухгалтер органа, исполняющего бюджет, или по их поручению их заместители. Предоставление права контрольной подписи уполномоченному работнику не исключает возможности выполнения этим работником функций ответственного исполнителя по определенному кругу операций. В этом случае им контролируются документы по операциям, выполняемым другими работниками. 99. Начальник отдела казначейского исполнения бюджета города осуществляет контроль за наличием и своевременной передачей комплекта образцов подписей уполномоченных работников органа, исполняющего бюджет. 100. Руководитель органа, исполняющего бюджет, обеспечивает создание условий для сохранности бухгалтерских документов. Руководитель или уполномоченный им работник должны проинструктировать работников органа, исполняющего бюджет, по вопросам распределения и закрепления за работниками определенных мест для хранения документов в шкафах и других хранилищах, установить на случай необходимости порядок и очередность выноса документов в безопасные места. 101. Порядок хранения документов постоянного пользования (дела, договоры, и т.п.) определяется приказом руководителя органа, исполняющего бюджет, имея в виду обеспечение их сохранности. При этом доступ к документам должен быть ограничен внутренним регламентом. 102. Документы хранятся подшитыми за каждый операционный день. Документы, сформированные в установленном порядке в дела и сброшюрованные за каждый операционный день после сплошной проверки комплектности, передаются на хранение ответственному работнику органа, исполняющего бюджет. 103. Подборка документов и проверка их комплектности осуществляется работником, на которого возложено формирование документов дня. Указанные работники должны тщательно проверять наличие в документах соответствующих приложений и ссылок на количество приложенных листов. В папку документов за истекший месяц в конце сшива помещается опись документов. Каждый лист в папке нумеруется. 104. Орган, исполняющий бюджет, обязан доводить до распорядителей и получателей средств информацию о нормативных документах, регулирующих порядок исполнения и учета операций расходов бюджета города через счета органа, исполняющего бюджет, консультировать по вопросам оформления и представления в орган, исполняющий бюджет, платежных поручений и документов для получения наличных денежных средств, сопутствующего документооборота и вопросам, возникающим в процессе обслуживания лицевых счетов. Заместитель Главы города Челябинска, начальник Управления финансов Б.А.БЕРЕЗКО Приложение 1 к Порядку ДОГОВОР № ___ НА ОБСЛУЖИВАНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ГЛАВНОГО РАСПОРЯДИТЕЛЯ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА Г. ЧЕЛЯБИНСКА г. Челябинск "___" ____________200 __ г. Управление финансов администрации города Челябинска, именуемое в дальнейшем "Орган, исполняющий бюджет", в лице руководителя _________________________________________________________________, (фамилия, имя, отчество) действующего на основании Положения, с одной стороны, и _________________________________________________________________, (наименование главного распорядителя средств бюджета города) именуемый в дальнейшем "Клиент", в лице _________________________________________________________________, (наименование должности, фамилия, имя, отчество) действующего на основании _________________________________________________________________, (наименование документа) с другой стороны, вместе именуемые "Стороны", заключили настоящий Договор о нижеследующем: 1. Предмет договора 1.1. Предметом настоящего Договора является: 1.1.1. Открытие и обслуживание лицевого счета Клиента (в дальнейшем - "счета") Органом, исполняющим бюджет, включающее в себя отражение операций по распределению и доведению объемов финансирования до получателей средств, находящихся в ведении Клиента. 2. Обязанности сторон 2.1. Орган, исполняющий бюджет, обязуется: 2.1.1. Открыть Клиенту лицевой счет в соответствии с утвержденным Порядком открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей получателей бюджетных средств для учета операций по исполнению расходов бюджета города. 2.1.2. Своевременно отражать на счете операции по движению объемов финансирования. 2.1.3. Своевременно уведомлять Клиента об объемах финансирования из бюджета города. 2.1.4. Выдавать Клиенту выписки из его счета с необходимыми приложениями к ним на следующий операционный день. 2.1.5. Выдавать Клиенту итоговую информацию о состоянии счета и в согласованные сроки осуществлять сверку данных с Клиентом по операциям, отраженным на счете, по состоянию на первое число месяца. 2.1.6. Обеспечивать конфиденциальность операций по счету Клиента. 2.1.7. В случаях, предусмотренных действующим законодательство Российской Федерации, представлять третьим лицам информацию об операциях, отраженных на счете. 2.1.8. Своевременно информировать Клиента об изменении порядка исполнения бюджета города, сопутствующего документооборота и вопросов, возникающих в процессе обслуживания счета. 2.2. Клиент обязуется: 2.2.1. Представлять в Орган, исполняющий бюджет, документы, необходимые для открытия счета. 2.2.2. Осуществлять прием документов от получателей средств, находящихся в его ведении, и ввод заявок в автоматизированную систему. 2.2.3. Выдавать выписки из лицевых счетов и копии карточек лицевых счетов по подведомственным получателям средств. 2.2.4. Соблюдать порядок оформления документов (в том числе и электронных) при осуществлении распределения лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования. 2.2.5. Осуществлять операции по счету в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования по соответствующим показателям бюджетной классификации Российской Федерации. 2.2.6. Своевременно сообщать в Орган, исполняющий бюджет, об изменениях юридического адреса, наименования распорядителя средств, ведомственной подчиненности и другую существенную информацию, связанную с обслуживанием счета и оформлением дела. 2.2.7. Представлять в установленном порядке отчетность об использовании средств бюджета города. 3. Права сторон 3.1. Орган, исполняющий бюджет, имеет право: 3.1.1. Отказать Клиенту в приеме документов: - оформленных с нарушением установленных правил; - по операциям, нарушающим целевое использование бюджетных средств. При этом Орган, исполняющий бюджет, не несет ответственности за нарушение сроков платежей. 3.1.2. Приостанавливать либо прекращать на основании распоряжения руководителя Органа, исполняющего бюджет, операции по счету до устранения нарушений: - при нарушении Клиентом условий настоящего Договора; - по представлениям государственных органов, уполномоченных действующим законодательством приостанавливать операции по счетам. 3.1.3. В случае обнаружения в счете ошибочных записей, произведенных Органом, исполняющим бюджет, вносить исправления в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования в текущем финансовом году с последующим уведомлением Клиента. 3.2. Клиент имеет право: 3.2.1. В пределах текущего финансового года самостоятельно осуществлять распределение доведенных лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования между находящимися в его ведении получателями средств. 3.2.2. Получать от Органа, исполняющего бюджет, необходимую информацию по операциям, отраженным на его счете. 4. Ответственность сторон 4.1. Орган, исполняющий бюджет, не несет ответственности за ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору вследствие обстоятельств непреодолимой силы, то есть чрезвычайных и непредотвратимых при данных условиях обстоятельств. 4.2. Клиент несет ответственность за достоверность документов, представляемых для открытия лицевого счета и ведения учета операций по нему. 4.3. Клиент несет ответственность за достоверность документов, представленных для ведения операций по лицевым счетам подведомственных получателей средств. 4.4. Клиент несет ответственность, перед Органом, исполняющим бюджет, в соответствии с действующим бюджетным законодательством в пределах компетенции Органа, исполняющего бюджет. 5. Срок действия договора 5.1. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания обеими Сторонами и действует в течение текущего финансового года и продляется далее на неопределенный срок, если стороны не договорились об обратном. 5.2. Досрочное расторжение Договора производится в порядке, предусмотренном действующим законодательством. 6. Разрешение споров 6.1. В случае возникновения между Органом, исполняющим бюджет, и Клиентом споров или разногласий, вытекающих из настоящего Договора или связанных с ним, стороны примут все меры к их разрешению путем переговоров между собой. 6.2. Если сторонам не удастся разрешить споры или разногласия путем переговоров, то такие споры разрешаются в порядке, предусмотренном действующим законодательством. Юридические адреса сторон Управление финансов Клиент администрации г. Челябинска _______________________________ ________________________________ (наименование) _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ (юридический адрес) (юридический адрес, ИНН, телефон) _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ Начальник Руководитель распорядителя средств бюджета города _______________________________ ________________________________ (Ф.И.О.) (Ф.И.О.) _______________________________ ________________________________ (подпись) (подпись) М.П. М.П. Приложение 2 к Порядку ДОГОВОР N НА ОБСЛУЖИВАНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ПОЛУЧАТЕЛЯ СРЕДСТВ г. Челябинск "___" ________________ 200 __ г. Управление финансов администрации города Челябинска, именуемое в дальнейшем "Орган, исполняющий бюджет", в лице начальника _________________________________________________________________, (фамилия, имя, отчество) действующего на основании Положения, с одной стороны, и _________________________________________________________________, (наименование получателя средств бюджета города) именуемый в дальнейшем "Клиент", в лице: _________________________________________________________________, (фамилия, имя, отчество) действующего на основании _______________________________________, (наименование документа) с другой стороны, вместе именуемые "Стороны", заключили настоящий Договор о нижеследующем: 1. Предмет договора 1.1. Предметом настоящего Договора является: 1.1.1. Открытие и обслуживание лицевого счета Клиента (в дальнейшем - "счета") Органом, исполняющим бюджет, включающее в себя отражение операции по счету для учета сумм доведенных лимитов бюджетных обязательств, принятых денежных обязательств, объемов финансирования, кассовых расходов, осуществляемых при исполнении сметы доходов и расходов Клиента. 2. Обязанности сторон 2.1. Орган, исполняющий бюджет, обязуется: 2.1.1. Открыть Клиенту лицевой счет в соответствии с утвержденным Порядком открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей получателей бюджетных средств для учета операций по исполнению расходов бюджета города, утвержденным Постановлением главы города от "__" ___________ 2005 г. № __. 2.1.2. Своевременно отражать на счете операции по движению сумм лимитов бюджетных обязательств, принятых на учет денежных обязательств, объемов финансирования и кассовых расходов. 2.1.3. Своевременно уведомлять Клиента о доведенных лимитах бюджетных обязательств и объемов финансирования из бюджета города. 2.1.4. Исполнять заявки по операциям на счете согласно смете доходов и расходов, доведенных лимитов бюджетных обязательств и имеющихся средств на счете. 2.1.5. Выдавать Клиенту выписки из счета с необходимыми приложениями к ним на следующий операционный день. 2.1.6. Выдавать Клиенту итоговую информацию о состоянии счета и в согласованные сроки осуществлять сверку данных с Клиентом по операциям, отраженным на счете, по состоянию на первое число месяца. 2.1.7. Обеспечивать конфиденциальность операций по счету Клиента. 2.1.8. В случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации, представлять третьим лицам информацию об операциях, отраженных на счете. 2.1.9. Своевременно информировать Клиента об изменении порядка исполнения расходов бюджета города, консультировать по вопросам применения правил безналичных и наличных расчетов, сопутствующего документооборота и вопросов, возникающих в процессе обслуживания счета. 2.1.10. Вести к счету картотеку принятых, но неоплаченных из-за отсутствия средств на счете расчетных документов в разрезе показателей бюджетной классификации Российской Федерации и в порядке, установленном действующим законодательством. 2.2. Клиент обязуется: 2.2.1. Представлять в Орган, исполняющий бюджет, документы, необходимые для открытия счета. 2.2.2. Соблюдать порядок оформления расчетно-платежных документов при осуществлении расходов за счет средств бюджета города и обеспечивать использование средств бюджета города строго по целевому назначению в соответствии с бюджетной росписью. 2.2.3. Осуществлять операции по счету в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования по соответствующим показателям бюджетной классификации Российской Федерации. 2.2.4. Своевременно сообщать в Орган, исполняющий бюджет, об изменениях юридического адреса, наименования получателя средств, ведомственной подчиненности и другую информацию, связанную с обслуживанием счета и оформлением дела не позднее 10 дней. 2.2.5. Представлять в установленном порядке отчетность об использовании средств бюджета города. 2.2.6. Принимать денежные обязательства в пределах утвержденных лимитом бюджетных обязательств. 2.2.7. Представлять в Орган, исполняющий бюджет, расчетно-денежные документы в установленное операционное время с ___ до ___ часов. 3. Права сторон 3.1. Орган, исполняющий бюджет, имеет право: 3.1.1. Отказать Клиенту в приеме документов: - оформленных с нарушением установленных правил; - при отсутствии документов, подтверждающих законность и обоснованность платежа; - по операциям, нарушающим целевое использование бюджетных средств. При этом Орган, исполняющий бюджет, не несет ответственности за нарушение сроков платежей. 3.1.2. Приостанавливать либо прекращать на основании распоряжения руководителя Органа, исполняющего бюджет, операции по счету до устранения нарушений: - при нарушении Клиентом условий настоящего Договора; - при непредставлении Клиентом соответствующих документов и установленной отчетности по использованию средств бюджета города; - по представлениям государственных органов, уполномоченных действующим законодательством приостанавливать операции по счетам. 3.1.3. В случае обнаружения в счете ошибочных записей, произведенных Органом, исполняющим бюджет, вносить исправления в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования в текущем финансовом году с последующим уведомлением Клиента. 3.2. Клиент имеет право: 3.2.1. Получать от Органа, исполняющего бюджет, необходимую информацию по операциям, отраженным на его счете. 3.2.2. Принимать денежные обязательства по осуществлению расходов за счет средств бюджета города в соответствии с доведенными до него лимитами бюджетных обязательств, отраженными на его счете. 4. Ответственность сторон 4.1. Орган, исполняющий бюджет, не несет ответственности за ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору вследствие обстоятельств непреодолимой силы. 4.2. Клиент несет ответственность за достоверность документов, представляемых для открытия лицевого счета и ведения операций по нему. 4.3. Клиент несет ответственность перед Органом, исполняющим бюджет, в соответствии с действующим бюджетным законодательством в пределах компетенции Органа, исполняющего бюджет. 5. Срок действия договора 5.1. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания обеими Сторонами и действует в течение текущего финансового года и продляется далее на неопределенный срок, если стороны не договорились об обратном. 5.2. Досрочное расторжение Договора производится в порядке, предусмотренном действующим законодательством. 6. Разрешение споров 6.1. В случае возникновения между Органом, исполняющим бюджет, и Клиентом споров или разногласий, вытекающих из настоящего Договора или связанных с ним, стороны примут все меры к их разрешению путем переговоров между собой. 6.2. Если Сторонам не удастся разрешить споры или разногласия путем переговоров, то такие споры разрешаются в порядке, установленном действующим законодательством. Юридические адреса сторон Управление финансов Клиент администрации г. Челябинска _______________________________ ________________________________ (наименование) _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ (юридический адрес) (юридический адрес, ИНН, телефон) _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ Начальник Руководитель распорядителя средств бюджета города _______________________________ ________________________________ (Ф.И.О.) (Ф.И.О.) _______________________________ ________________________________ (подпись) (подпись) М.П. М.П. Приложение 3 к Порядку ДОГОВОР № ___ НА ОБСЛУЖИВАНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ПОЛУЧАТЕЛЯ СРЕДСТВ, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ВЕДЕНИИ ГЛАВНОГО РАСПОРЯДИТЕЛЯ СРЕДСТВ г. Челябинск "___" __________ 200 __ г. Управление финансов администрации г. Челябинска, именуемое в дальнейшем "Орган, исполняющий бюджет", в лице начальника _________________________________________________________________, (фамилия, имя, отчество) действующего на основании Положения, с одной стороны, _________________________________________________________________, (наименование главного распорядителя средств бюджета города) именуемый в дальнейшем "Распорядитель", в лице _________________________________________________________________, (фамилия, имя, отчество) действующего на основании _________________________________________________________________, (наименование документа) с другой стороны, и _________________________________________________________________, (наименование получателя средств бюджета города, находящегося в ведении распорядителя средств) именуемый в дальнейшем "Клиент", в лице _________________________________________________________________, (фамилия, имя, отчество) действующего на основании _________________________________________________________________, (наименование документа) с третьей стороны, вместе именуемые "Стороны", заключили настоящий Договор о нижеследующем: 1. Предмет договора 1.1. Предметом настоящего Договора является: 1.1.1. Открытие и ведение Органом, исполняющим бюджет, и организация обслуживания Распорядителем лицевого счета Клиента (в дальнейшем - "счета"), включающее в себя прием и ввод заявок Клиента на расходование средств бюджета города, отражение операций по счету для учета сумм доведение лимитов бюджетных обязательств, принятых денежных обязательств, объемов финансирования, кассовых расходов в разрезе показателей бюджетной классификации Российской Федерации, осуществляемых при исполнении сметы доходов и расходов Клиента. 2. Обязанности сторон 2.1. Орган, исполняющий бюджет, обязуется: 2.1.1. Открыть Клиенту лицевой счет в соответствии с утвержденным Порядком открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей и получателей бюджетных средств для учета операций по исполнению расходов бюджета города, утвержденным Постановлением Главы города Челябинска от "__"_____________ 2003 г. 2.1.2. Своевременно отражать на лицевом счете операции по движению сумм лимитов бюджетных обязательств, принятых на учет денежных обязательств, объемов финансирования и кассовых расходов. 2.1.3. Своевременно уведомлять Распорядителя о доведенных лимитах бюджетных обязательств и объемов финансирования из бюджета города. 2.1.4. Исполнять представленные Распорядителем заявки по операциям на счете Клиента согласно смете доходов и расходов, доведенных лимитов бюджетных обязательств и имеющихся средств на счете. 2.1.5. Информировать Распорядителя о состоянии счета Клиента и в согласованные сроки осуществлять сверку данных по операциям, отраженным на счете, по состоянию на 1-ое число месяца. 2.1.6. Обеспечивать конфиденциальность операций по счету Клиента. 2.1.7. В случаях, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации, представлять третьим лицам информацию об операциях, отраженных на счете. 2.1.8. Своевременно информировать Распорядителя об изменении порядка исполнения расходов бюджета города, консультировать по вопросам применения правил безналичных и наличных расчетов, сопутствующего документооборота и вопросов, возникающих в процессе обслуживания счета. Вести к счету картотеку принятых, но неоплаченных из-за отсутствия средств на счете расчетных документов в разрезе показателей бюджетной классификации Российской Федерации и в порядке, установленном действующим законодательством. 2.2. Распорядитель обязуется: 2.2.1. Своевременно уведомлять Клиента о доведенных лимитах бюджетных обязательств и объемах финансирования из бюджета города. 2.2.2. Осуществлять прием документов от Клиента, находящегося в его ведении, и ввод заявок в автоматизированную систему. 2.2.3. Осуществлять контроль за целевым использованием средств бюджета города. 2.2.4. Выдавать выписки из счета Клиента с необходимыми приложениями и копию карточки счета, сформированную нарастающим итогом с начала месяца, по состоянию на первое число месяца. 2.2.5. Соблюдать порядок оформления документов при распределении лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования. Своевременно информировать Клиента об изменении порядка исполнения расходов бюджета города, консультировать по вопросам применения правил безналичных и наличных расходов, сопутствующего документооборота. 2.2.6. Представлять в установленном порядке в орган, исполняющий бюджет, отчетность об использовании средств бюджета города. 2.3. Клиент обязуется: 2.3.1. Представлять в Орган, исполняющий бюджет, документы, необходимые для открытия счета. 2.3.2. Соблюдать порядок оформления расчетно-платежных документов при осуществлении расходов за счет средств бюджета города и обеспечивать использование средств бюджета города строго по целевому назначению. 2.3.3. Осуществлять операции по счету в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования по соответствующим показателям бюджетной классификации Российской Федерации. 2.3.4. Своевременно сообщать в Орган, исполняющий бюджет, об изменениях юридического адреса, наименования получателя средств, ведомственной подчиненности и другую информацию, связанную с обслуживанием счета и оформлением документов на открытие счета не позднее 10 дней. 2.3.5. Представлять в установленном порядке отчетность об использовании средств бюджета города. 2.3.6. Принимать денежные обязательства в пределах утвержденных лимитов бюджетных обязательств. 2.3.7. Представлять Распорядителю расчетно-денежные документы в установленное операционное время с ___ до ___ часов. 3. Права сторон 3.1. Орган, исполняющий бюджет, имеет право: 3.1.1. Отказать Распорядителю в приеме документов: - оформленных с нарушением установленных правил; - при отсутствии документов, подтверждающих законность и обоснованность платежа; - по операциям, нарушающим целевое использование бюджетных средств. При этом Орган, исполняющий бюджет, не несет ответственности за нарушение сроков платежей. 3.1.2. Приостанавливать либо прекращать на основании распоряжения руководителя Органа, исполняющего бюджет, операции по счету до устранения нарушений: - при нарушении условий настоящего Договора; - при непредставлении Главным распорядителем соответствующих документов и установленной отчетности по использованию средств бюджета города; - по представлениям государственных органов, уполномоченных действующим законодательством приостанавливать операции по счетам. В случае обнаружения в счете ошибочных записей, произведенных Органом, исполняющим бюджет, вносить исправления в пределах доведенных лимитов бюджетных обязательств и объемов финансирования в текущем финансовом году с последующим уведомлением Распорядителя и Клиента. 3.2. Распорядитель имеет право: 3.2.2. Отказать Клиенту в приеме документов: - оформленных с нарушением установленных правил; - при отсутствии документов, подтверждающих законность и обоснованность платежа; - по операциям, нарушающим целевое использование бюджетных средств. 3.2.3. Получать от Органа, исполняющего бюджет, необходимую информацию по операциям, отраженным на счетах Клиентов. 3.3. Клиент имеет право: 3.3.1. Получать от Распорядителя необходимую информацию по операциям, отраженным на его счете. 3.3.2. Принимать денежные обязательства по осуществлению расходов за счет средств бюджета города в соответствии с доведенными до него лимитами бюджетных обязательств, отраженными на его счете. 4. Ответственность сторон 4.1. Орган, исполняющий бюджет, не несет ответственности за ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Договору вследствие обстоятельств непреодолимой силы. 4.2. Клиент несет ответственность за достоверность документов, представляемых для открытия лицевого счета и ведения операций по нему. 4.3. Главный распорядитель несет ответственность за достоверность документов, представляемых в Орган, исполняющий бюджет, для ведения операций по счету Клиента. 4.4. Стороны несут ответственность в соответствии с действующим бюджетным законодательством в пределах своей компетенции. 5. Срок действия договора 5.1. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания всеми Сторонами и действует в течение текущего финансового года и продляется далее на неопределенный срок, если стороны не договорились об обратном. 5.2. Досрочное расторжение Договора производится в порядке, предусмотренном действующим законодательством. 6. Разрешение споров 6.1. В случае возникновения между Сторонами споров или разногласий, вытекающих из настоящего Договора или связанных с ним, Стороны примут все меры к их разрешению путем переговоров между собой. 6.2. Если Сторонам не удастся разрешить споры или разногласил путем переговоров, то такие споры разрешаются в порядке, установленном действующим законодательством. Юридические адреса сторон Управление финансов администрации г. Челябинска _______________________________ ________________________________ (наименование) _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ (юридический адрес) (юридический адрес, ИНН, телефон) _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ Начальник Руководитель Распорядителя средств бюджета города _______________________________ ________________________________ (Ф.И.О.) (Ф.И.О.) _______________________________ ________________________________ (подпись) (подпись) М.П. М.П. Клиент _______________________________ (наименование) _______________________________ _______________________________ (юридический адрес, ИНН, телефон) _______________________________ Руководитель Клиента _______________________________ (Ф.И.О.) _______________________________ (подпись) М.П. Приложение 4 к Порядку ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ СОГЛАШЕНИЕ К ДОГОВОРУ НА ОБСЛУЖИВАНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ПОЛУЧАТЕЛЯ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ г. Челябинск "___" _____________ 2005 г. Управление финансов администрации города, именуемое в дальнейшем "Орган, исполняющий бюджет", в лице руководителя __________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество) действующего на основании Положения, с одной стороны, и __________________________________________________________________ (наименование получателя средств бюджета города) именуемый в дальнейшем "Клиент", в лице __________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество) действующего на основании _______________________________________, с другой стороны, вместе именуемые "Стороны", заключили настоящее Дополнительное соглашение (далее - Соглашение) к Договору на обслуживание лицевого счета получателя средств № ___________ от "___"________________2005 г. о нижеследующем: 1. Предмет Соглашения Настоящий договор регулирует взаимоотношения, определяет права и обязанности Органа, исполняющего бюджет и Клиента, возникающие в процессе обмена электронными документами (ОЭД) и порядок использования электронной цифровой подписи (ЭЦП) при осуществлении операций по лицевым счетам Клиента через систему АЦК. 2. Основные положения 2.1. Стороны признают ЭЦП как вид аналога собственноручной подписи, обеспечивающий возможность контроля целостности и подтверждения подлинности электронных документов в рамках действующей системы ЭЦП, а также признают и считают бесспорной юридическую равноценность электронного документа (ЭД), заверенного ЭЦП, и его бумажного носителя. 2.2. Стороны устанавливают между собой порядок проведения расчетных операций в форме обмена электронными документами, заверенными ЭЦП сторон, по Договору на обслуживание лицевого счета получателя средств с использованием системы АЦК (Автоматизированный центр контроля - подсистема АРМ бюджетополучателя). 2.3. Стороны признают используемые ими по настоящему Соглашению подсистемы АЦК, предназначенные для обработки, бюджетного контроля, хранения, защиты и передачи информации достаточными для обеспечения надежной, эффективной и безопасной работы. 2.4. Стороны признают используемую ими по настоящему Соглашению систему защиты информации, которая обеспечивает контроль целостности и электронную цифровую подпись, достаточной для защиты от несанкционированного доступа, а также подтверждения авторства и подлинности электронных документов. 2.5. Система АЦК устанавливается у Клиента и может эксплуатироваться в режиме управления счетами (получение выписок, электронных документов, реестров, отправка Клиентом электронных документов и обмен информацией с Органом, исполняющим бюджет). В Органе, исполняющем бюджет, устанавливается подсистема бюджетного контроля электронных документов Клиента. 2.6. Электронный документ порождает обязательства сторон по настоящему Соглашению, если он надлежащим образом оформлен передающей стороной, подписан электронной цифровой подписью, передан по системе АЦК, а принимающей стороной получен, проверен и принят к исполнению. Свидетельством того, что электронный платежный документ принят к исполнению, является соответствующее изменение статуса документа в системе АЦК у Клиента. 2.7. Стороны должны уведомить друг друга о фактах неполучения электронного документа в день отправки документа. 2.8. Если по какой-либо причине Клиент не может своевременно доставить электронные документы в Орган исполняющий бюджет по системе АЦК, то он должен доставить эти документы, соответствующим образом оформленные на бумаге, курьером. 2.9. Орган, исполняющий бюджет, не позднее первого рабочего дня каждого месяца предоставляет Клиенту по системе АЦК реестры дебетовых проводок по каждому счету Клиента, содержащие перечень всех выполненных с использованием системы АЦК операций по лицевым счетам Клиента за предыдущий месяц. Клиент по системе АЦК получает реестр дебетовых проводок, оформляет его на бумаге и заверяет подписями ответственных должностных лиц, имеющих право подписи, и печатью предприятия. Клиент не позднее 5 банковских дней с момента отправки Органом, исполняющим, бюджет реестра дебетовых проводок должен предоставить его в двух оформленных и подписанных экземплярах в Орган, исполняющий бюджет, где он заверяется подписями ответственных лиц и печатью Органа. 2.10. В случае непредставления Клиентом подписанного им реестра дебетовых проводок в указанный срок, Орган, исполняющий бюджет, рассматривает это как наличие разногласий по расчетам и вправе приостанавливать проведение операций по лицевому счету Клиента по системе АЦК до получения подписанного реестра дебетовых проводок или урегулирования разногласий. 2.11. Клиент согласует с Органом, исполняющим бюджет количество и кандидатуры лиц, имеющих право подписи электронных документов (владельцев ЭЦП). 2.12. Каждая Сторона несет полную ответственность за сохранение в тайне своих конфиденциальных ключей ЭЦП и действия своего персонала. 2.13. Стороны обязуются немедленно прекратить прием платежных документов с электронной подписью и связаться друг с другом, при возникновении подозрений на угрозу несанкционированного доступа к расчетам до выяснения обстоятельств происшедшего. Угрозой несанкционированного доступа считается также появление поврежденных документов. 2.14. Стороны обязуются немедленно, любым доступным способом информировать друг друга о возникновении угрозы несанкционированного доступа в следующих случаях: - утеря ключевой дискеты или подозрение в ее копировании; - любые кадровые перестановки внутри организации, затрагивающие лиц, связанных с системой обмена электронными документами. 2.15. Стороны должны хранить подписанные реестры электронных расчетных документов, а также сами электронные документы в течение 5 (пяти) лет. 2.16. Каждая сторона обязана за собственный счет поддерживать в рабочем состоянии свои программно-технические средства, используемые при проведении электронных расчетов в соответствии с настоящим Соглашением. 3. Права и обязанности сторон 3.1. Орган, исполняющий бюджет обязуется: 3.1.1. Предоставить Клиенту программные средства в составе системы АЦК, необходимые для осуществления обмена электронными документами и использования ЭЦП, в течение 10 дней с момента заключения настоящего Соглашения и хранить эталонные экземпляры программного обеспечения. 3.1.2. Осуществлять операции по лицевым счетам Клиента на основании электронных документов Клиента, поступивших по системе АЦК, в порядке, предусмотренном Договором на обслуживание лицевого счета получателя средств. 3.1.3. Хранить электронные документы и служебные электронные сообщения для Клиента на своем пункте связи в течение не менее 3 (трех) календарных месяцев. 3.1.4. Каждый рабочий день готовить для Клиента выписки по лицевому счету (счетам, при наличии операций по ним. 3.1.5. Контролировать правильность реквизитов на электронных документах Клиента. 3.1.6. Неправильно оформленные электронные документы Клиента к исполнению не принимаются. 3.1.7. Обеспечить конфиденциальность информации об электронных расчетах, проводимых в соответствии с настоящим Соглашением. 3.1.8. Консультировать Клиента по вопросам работы в сети электронных расчетов системы АЦК, относящимся к его компетенции. 3.2. Клиент обязуется: 3.2.1. Контролировать правильность реквизитов получателя платежа на своих расчетных документах. 3.2.2. Получить посланные для него электронные документы и служебные электронные сообщения в течение 3 (трех) календарных месяцев. Не полученные в срок сообщения не сохраняются. 3.2.3. При расторжении Соглашения Клиент обязуется уничтожить все принадлежащие ему конфиденциальные данные и все программное обеспечение (исполняемые и вспомогательные файлы) системы АЦК, относящиеся к настоящему Соглашению, и не передавать их третьим лицам. 3.2.4. В случае компрометации ключевой информации немедленно прекратить работу со скомпрометированными ключами ЭЦП и известить о случившемся Орган, исполняющий бюджет. 4. Ответственность сторон 4.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по настоящему Соглашению стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством. 4.2. Стороны не несут ответственности за задержки, сбои и другие недостатки в исполнении обязательств по настоящему Соглашению в случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы (форс-мажор), включая, но не ограничиваясь стихийными бедствиями, военными действиями, забастовками, отключениями подачи электроэнергии, законодательными и правительственными ограничениями и запрещениями. 4.3. Каждая сторона не несет ответственности за убытки, понесенные другой стороной не по вине первой в результате использования системы АЦК, в том числе при исполнении ошибочных электронных расчетных документов, если эти документы надлежащим образом одной стороной оформлены и переданы, а другой стороной получены, проверены и признаны верными. 4.4. Орган, исполняющий бюджет, не несет ответственности за правомерность и правильность надлежащим образом оформленной Клиентом операции по расходу с лицевого счета Клиента, а также за убытки, понесенные Клиентом вследствие отказов и несвоевременных действий лиц, в пользу которых осуществляется расчетная операция по поручению Клиента. 4.5. Любая из Сторон несет ответственность за ущерб, возникший независимо от причин, вследствие передачи третьим лицам своих ключевых материалов, используемых для защиты информации. 4.6. В случае компрометации конфиденциального ключа ЭЦП ответственность за любые последствия, наступившие вследствие несвоевременного оповещения Органа, исполняющего бюджет, возлагается на владельца ЭЦП (участника ОЭД). 5. Рассмотрение конфликтных ситуаций 5.1. Определение конфликтной ситуации: - Одна из Сторон оспаривает авторство ЭД; - Одна из Сторон оспаривает подлинность ЭД; - Одна из Сторон оспаривает факт получения/отправки ЭД. 5.2. При возникновении конфликтной ситуации, связанной с использованием ЭЦП, Сторона-инициатор спора в течение трех дней с момента, когда ей стало известно о нарушении ее интересов, обязана направить другой Стороне письмо с подробным изложением обстоятельств произошедшего и предложить создать комиссию. В состав комиссии входит равное количество представителей от каждой Стороны (до пяти человек, включая представителей юридической и иных служб), а также в случае необходимости независимые эксперты. Члены комиссии от каждой Стороны назначаются приказами каждой Стороны. В случае привлечения независимых экспертов эксперт считается назначенным только при согласии обеих Сторон. Дата сбора комиссии должна быть определена не позднее 7 дней с момента отправки предложения о создании комиссии. 5.3. Для работы комиссии предоставляются следующие материалы: - оспариваемый электронный документ; - копия ЭД из архива отправившей ЭД Стороны; - проверочная часть ключа ЭЦП, с помощью которого была осуществлена подпись спорного ЭД; - рабочая и эталонная копии базы публичных ключей ЭЦП, с помощью которых осуществлялась проверка спорного ЭД; - рабочая копия ПО, на которой осуществлялась подпись спорного ЭД; - протоколы и электронные журналы рабочих мест, на которых производилась или могла производиться обработка спорного ЭД. 5.4. Стороны способствуют работе комиссии и не допускают отказа от предоставления необходимых документов. Стороны обязаны предоставить комиссии возможность ознакомиться с условиями и порядком работы автоматизированных рабочих мест, на которых осуществляется ЭЦП электронного документа. 5.5. Работы комиссии по разрешению конфликтных ситуаций проводятся на территории Органа, исполняющего бюджет, с использованием средств вычислительной техники (СВТ) Органа, исполняющего бюджет, и эталонных версий системного и прикладного ПО. 5.6. По итогам работы комиссии составляется акт, в котором в обязательном порядке отражаются: - состав комиссии; - установленные обстоятельства, приведшие к оспариванию ЭД; - порядок действий членов комиссии; - выводы по установлению подлинности оспариваемого документа и вины Сторон. 5.7. Акт подписывается всеми членами комиссии и является обязательным для исполнения Сторонами. Члены комиссии, несогласные с требованиями большинства, подписывают акт с возражениями, которые прикладываются к акту. 5.8. Стороны признают решения комиссии, оформленные актом, обязательными для участников споров и обязуются добровольно исполнять решения комиссии по указанным вопросам в установленные в них сроки. 5.9. В случае, если предложение о создании комиссии оставлено другой Стороной без ответа, либо Сторона отказывается от участия в работе комиссии, либо в процессе работы комиссии чинились препятствия, не позволившие комиссии составить надлежащий акт, заинтересованная Сторона составляет акт в одностороннем порядке с указанием причины последнего. В указанном акте фиксируются обстоятельства, позволяющие сделать вывод о том, что оспариваемый документ является подлинным, либо формируется вывод об обратном. Указанный акт направляется другой Стороне для сведения. 5.10. В случае, если Сторона, подлинность исходящего ЭД которой оспаривается, не в состоянии предоставить какие-либо из указанных в разделе 5.3 материалов - спор считается разрешенным в пользу другой Стороны. 5.11. Если все необходимые материалы Сторонами представлены, техническими специалистами Органа, исполняющего бюджет, в присутствии остальных членов комиссии производится проверка ЭЦП исходящего и входящего ЭД с использованием эталонного ПО ЭЦП, установленного на СВТ Органа, исполняющего бюджет. В случае, если будет получен одинаковый результат для входящего и исходящего ЭД, комиссия выносит однозначное решение об истинности/неистинности ЭЦП, а следовательно, и о подлинности ЭД. 5.12. В случае, если результат проверки для входящего и исходящего ЭД отличается, техническими специалистами Органа, исполняющего бюджет, осуществляется экспертиза используемого Сторонами ПО непосредственно на рабочих местах, а также входящей и исходящей копии ЭД с целью установления участка искажения информации. Истинным признается ЭД той Стороны, результат проверки ЭЦП которой совпал с эталонным и искажения системного и рабочего ПО, а также базы публичных ключей ЭЦП не обнаружено. 5.13. Авторство ЭД считается установленным, если процедура проверки ЭЦП ЭД на эталонном ПО прошла успешно. Сторона, оспаривающая свое авторство ЭД, по результатам проверки может принять решение об имевшем место случае компрометации личного ключа ЭЦП. 5.14. В случае, если при разрешении конфликтной ситуации Стороны не согласились с заключением комиссии, они могут передать возникший между ними спор, связанный с применением ЭЦП, на рассмотрение Арбитражного суда в установленном порядке. 6. Срок действия договора 6.1. Настоящее Соглашение вступает в силу с момента подписания его обеими Сторонами и действует до _______________ 200 __ года. 6.2. Соглашение может быть расторгнуто по инициативе Сторон с предупреждением другой стороны в 10-дневный срок. 6.3. Соглашение считается пролонгированным на очередные ______ лет, если не менее чем за 1 месяц до истечения срока действия Договора ни одна из Сторон не заявит в установленном порядке о его расторжении. 6.4. Все изменения настоящего Соглашения производятся по соглашению Сторон и действительны в том случае, если они составлены в письменной форме и имеют собственноручные подписи обеих Сторон. 6.5. Соглашение составлено в двух экземплярах, каждый из которых является подлинным и имеет одинаковую юридическую силу. Один экземпляр находится у Органа, исполняющего бюджет, другой у Клиента. 7. Юридические адреса сторон Главное финансовое управление Клиент Челябинской области _______________________________ ________________________________ (наименование) _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ (юридический адрес) (юридический адрес, ИНН, телефон) _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ Начальник Руководитель распорядителя средств областного бюджета _______________________________ ________________________________ (Ф.И.О.) (Ф.И.О.) _______________________________ ________________________________ (подпись) (подпись) М.П. М.П. Приложение 1 к дополнительному соглашению к Договору на обслуживание лицевого счета получателя бюджетных средств КАРТОЧКА № ____ РЕГИСТРАЦИИ ЭЛЕКТРОННО-ЦИФРОВОЙ ПОДПИСИ (ЭЦП) (ЗАПОЛНЯЕТСЯ И ПОДПИСЫВАЕТСЯ В ДВУХ ЭКЗЕМПЛЯРАХ - ПО ОДНОМУ ЭКЗЕМПЛЯРУ ДЛЯ КАЖДОЙ ИЗ СТОРОН) ---------------------------------------------------------------------------¬ ¦Организация-владелец ЭЦП ¦ +------------------------------------T-------------------------------------+ ¦Наименование: ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Юридический адрес: ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Контактные телефоны: ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Номер клиента в системе АЦК: ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Руководитель организации ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Должность: ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Фамилия, Имя, Отчество ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Образец подписи: ¦М.П. ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Электронно-цифровая подпись ¦ +------------------------------------T-------------------------------------+ ¦Серийный номер: ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Идентификатор владельца: ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Дата включения в центр распределения¦ ¦ ¦ключей (ЦРК): ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Должность, ФИО и подпись ¦ ¦ ¦администратора ЦРК: ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦Подписи сторон: ¦ +------------------------------------T-------------------------------------+ ¦От держателя ЦРК ¦От владельца ЭЦП ¦ +------------------------------------+-------------------------------------+ ¦________________ ___________________¦________________ ___________________ ¦ ¦"___" ____________________ 200__ г. ¦"___" ____________________ 200__ г. ¦ ¦М.П. ¦М.П. ¦ L------------------------------------+-------------------------------------- Приложение 2 к дополнительному соглашению к Договору на обслуживание лицевого счета получателя бюджетных средств (Оформляется на бланке организации) Доверенность № __ г. ________________ _______________ (место выдачи) (дата выдачи) _________________________________________________________________, (полное наименование организации) в лице __________________________________________, действующего на (должность, фамилия, имя, отчество) основании Устава, уполномочивает _________________________________ (должность, фамилия, имя, отчество полномочного представителя) _________________________________________________________________, (паспортные данные: серия, номер, орган, выдавший паспорт, дата выдачи, телефон для связи) __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ на выполнение следующих действий: - зарегистрировать открытые криптографические ключи в Центре Регистрации и Сертификации; - получать регистрационные карточки открытых криптографических ключей; - получить идентификатор и пароль. Настоящая доверенность действительна до "__" _________ 200 _ года. Подпись ___________________ ________________________ удостоверяю. (фамилия, инициалы (личная подпись представителя) представителя) ________________________ _______________ ________________________ (должность руководителя) (личная подпись (фамилия, инициалы руководителя) руководителя) М.П. Приложение 3 к дополнительному соглашению к Договору на обслуживание лицевого счета получателя бюджетных средств (Оформляется на бланке организации) Доверенность № __ г. ________________ _______________ (место выдачи) (дата выдачи) _________________________________________________, далее - Клиент, (полное наименование организации Участника СЭД) в лице, _________________________________________, действующего на (должность, фамилия, имя, отчество) основании Устава, уполномочивает _________________________________ (должность, фамилия, имя, отчество полномочного представителя) - паспортные данные: серия, номер, орган, выдавший паспорт, дата выдачи; - телефон для связи, на выполнение следующих действий: - получать ключ регистрации и сертификат регистрации Клиент; - получать подписанные Администратором центра регистрации и сертификации бланки сертификата регистрации и сертификата ключа электронной подписи; - получать программное обеспечение СКЗИ и программные средства для работы с сертификатами ключей электронной подписи на клиентском рабочем месте Клиента; - получать закрытые (секретные) ключи электронной подписи Клиента. Настоящая доверенность действительна до "___"___________200__ года. Подпись (фамилия, инициалы) _________________________ удостоверяю. (личная подпись) Руководитель ___________________ _____________ (инициалы, фамилия) (наименование должности) (личная подпись) М.П. Приложение 4 к дополнительному соглашению к Договору на обслуживание лицевого счета получателя бюджетных средств (Оформляется на бланке организации) Доверенность № _____ г. _______________ ___________________ (место выдачи) (дата выдачи) _________________________________________________, далее - Клиент, (полное наименование организации Участника СЭД) в лице __________________________________________, действующего на (должность, фамилия, имя, отчество) основании Устава, уполномочивает _________________________________ __________________________________________________________________ (должность, фамилия, имя, отчество полномочного представителя) - паспортные данные: серия, номер, орган, выдавший паспорт, дата выдачи; - телефон для связи, на выполнение следующих действий: - от имени Клиента использовать криптографические ключи и соответствующие им сертификаты ключей электронной подписи, владельцем которых является указанное доверенное лицо, в Системе электронного документооборота в соответствии со сведениями, указанными в сертификате ключа электронной подписи, и в интересах указанного выше Клиента. - от имени Клиента подписывать документы, необходимые для изготовления сертификата ключа электронной подписи (заявление на изготовление сертификата ключа электронной подписи, бланк сертификата регистрации, бланк запроса на выпуск сертификата ключа электронной подписи, бланк сертификата ключа электронной подписи); Настоящим Клиент заявляет, что любые действия, которые будут совершены владельцем сертификата ключа электронной подписи Клиента на основании настоящего сертификата являются действиями, совершаемыми владельцем сертификата ключа электронной подписи от имени Клиента, по его указанию и связаны с участием в электронном документообороте в процессе исполнения бюджета. Настоящая доверенность действительна до "__" _________ 200 __года. Подпись (фамилия, инициалы) _________________________ удостоверяю. (личная подпись) Руководитель __________________ ______________ (инициалы, фамилия) (наименование (личная подпись) должности) М.П. Приложение 5 к дополнительному соглашению к Договору на обслуживание лицевого счета получателя бюджетных средств (Оформляется на бланке организации) ЗАЯВКА НА ГЕНЕРАЦИЮ КРИПТОГРАФИЧЕСКИХ КЛЮЧЕЙ И ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ СКЗИ ДЛЯ УСТАНОВКИ НА КЛИЕНТСКОМ РАБОЧЕМ МЕСТЕ СЭД № _______ "____" _______________ 200 __ г. В целях проведения (первичной установки СКЗИ, плановой замены криптографических ключей, замены скомпрометированных криптографических ключей, замены вышедших из строя ключевых носителей) просим Вас предоставить средства криптографической защиты информации для установки на клиентском рабочем месте в __________________________________________________________________ (полное наименование организации) ----T--------------------------------------------------T---------¬ ¦ № ¦ Наименование средств защиты ¦ Что ¦ ¦п/п¦ ¦требуется¦ +---+--------------------------------------------------+---------+ ¦1. ¦Программное обеспечение Crypto Pro CSP 1.1 ¦ ¦ +---+--------------------------------------------------+---------+ ¦2. ¦Ключи ЭЦП (1 ключ ЭЦП на совмещенной ключевой ¦ ¦ ¦ ¦дискете): ¦ ¦ ¦ ¦- комплект действующих ключей ¦(кол-во ¦ ¦ ¦ ¦прописью)¦ ¦ ¦- комплект резервных ключей ¦(кол-во ¦ ¦ ¦ ¦прописью)¦ L---+--------------------------------------------------+---------- Порядок генерации криптографических ключей: - Администратором центра регистрации и сертификации самостоятельно - Администратором центра регистрации и сертификации в присутствии полномочного представителя получателя бюджетных средств Способ передачи указанных средств: - через полномочного представителя получателя бюджетных средств - фельдъегерско-почтовой связью Контактное лицо получателя бюджетных средств, ответственное за эксплуатацию СКЗИ: Должность __________________________________________________ ФИО __________________________________________________ Телефон, E-Mail __________________________________________________ Руководитель организации __________________________ (Фамилия И.О.) Главный бухгалтер __________________________ (Фамилия И.О.) М.П. Приложение 6 к дополнительному соглашению к Договору на обслуживание лицевого счета получателя бюджетных средств (Оформляется на бланке организации) Администратору центра регистрации и сертификации Заявление на изготовление сертификата ключа электронной подписи № _____ "___" ____________ 200 __ г. В целях использования в Системе электронного документооборота 1. Просим Вас изготовить сертификат ключа электронной подписи __________________________________________________________________ (полное наименование организации - получателя бюджетных средств) и внести в сертификат ключа электродной подписи следующие данные: Владелец сертификата ключа электронной подписи (полномочный представитель получателя бюджетных средств): Должность ______________________________________________ Фамилия ______________________________________________ Имя ______________________________________________ Отчество ______________________________________________ E-mail ______________________________________________ 2. Просим Вас самостоятельно изготовить наши закрытые (секретные) ключи электронной подписи и шифрования. 3. Просим вас предоставить СКЗИ и программные средства для работы с сертификатами - ключей электронной подписи для установки на клиентском рабочем месте в организации получателя бюджетных средств. 4. Просим Вас переслать: - СКЗИ и программные средства для работы с сертификатами ключей электронной подписи на клиентском рабочем месте получателя бюджетных средств, - ключ регистрации и сертификат регистрации, - закрытые (секретные) ключи электронной подписи специальной почтовой (фельдъегерской) связью по адресу: __________________________________________________________________ (почтовый адрес для пересылки) 5. Настоящим __________________________________________________________________ (полное наименование организации) заявляет, что любые действия, которые будут совершены владельцем сертификата ключа электронной подписи на основании настоящего сертификата, являются действиями, совершаемыми владельцем сертификата ключа электронной подписи от имени получателя бюджетных средств, по его указанию и связаны с участием в электронном документообороте в процессе осуществления процесса исполнения бюджета. Полномочный представитель получателя бюджетных средств ___________________________________________________ /Фамилия И.О./ (владелец сертификата ключа электронной подписи) Руководитель организации ___________________________________________________ /Фамилия И.О./ М.П. Приложение 7 к дополнительному соглашению к Договору на обслуживание лицевого счета получателя бюджетных средств (Оформляется на бланке организации) Администратору центра регистрации и сертификации Уведомление о компрометации криптографических ключей № _____ "___" ____________ 200 __ г. Настоящим уведомляю о компрометации криптографических ключей -------------------------------------T-------------------------------¬ ¦Идентификатор закрытого (секретного)¦Соответствует сертификату ключа¦ ¦ ключа электронной подписи ¦ электронной подписи ¦ ¦ ¦(серийный номер и имя издателя)¦ +------------------------------------+-------------------------------+ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+-------------------------------+ ¦ ¦ ¦ L------------------------------------+-------------------------------- Использовавшихся __________________________________________________________________ (полное наименование организации) в соответствии с Правилами электронного документооборота. Данные криптографические ключи прошу считать скомпрометированными и выведенными из действия с __ час. __ мин. "___" ________ 200_ г. Руководитель организации ___________________ /Фамилия И.О./ М.П. Примечание: 1. Дата и время вывода криптографических ключей из действия, указываемые в настоящем Уведомлении, не могут быть ранее даты и времени получения данного Уведомления Организатором СЭД или получения сообщения о компрометации Администратором Организатора СЭД. 2. В случае если Участник СЭД, формирующий настоящее Уведомление, ранее сообщил Администратору Организатора СЭД о компрометации данных криптографических ключей по телефону, то в настоящем Уведомлении время и дата вывода криптографических ключей из действия определяется временем и датой соответствующего сообщения по телефону. 3. Дата, с которой криптографические ключи и соответствующий сертификат ключа электронной подписи считаются недействительными в СЭД, устанавливается равной дате формирования СОС, в который был включен отзываемый сертификат ключа электронной подписи. Приложение 5 к Порядку Руководителю ________________ _____________________________ ИЗВЕЩЕНИЕ ОБ ОТКРЫТИИ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА Управление финансов администрации г. Челябинска области сообщает, что главному распорядителю бюджетных средств (получателю бюджетных средств) __________________________________________________________________ (наименование главного распорядителя бюджетных средств, получателя бюджетных средств) с "___" ___________ 200__ г. открыт лицевой счет № _______________ Начальник отдела казначейского исполнения бюджета города ______________________________ _______________ Ф.И.О. "___" ___________ 200 __ г. Приложение 6 к Порядку ЗАЯВЛЕНИЕ НА ОТКРЫТИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА __________________________________________________________________ Наименование распорядителя/организации __________________________________________________________________ ИНН распорядителя/организации __________________________________________________________________ Наименование вышестоящей организации (для подведомственных организаций) __________________________________________________________________ ИНН вышестоящей организации (для подведомственных организаций) Юридический адрес: _______________________________________________ На основании Положения о порядке открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей и получателей бюджетных средств для учета операций по исполнению расходов бюджета города, утвержденного Постановлением Главы города Челябинска от "__" ____________ 2005 г. № __, просим открыть лицевой счет __________________________________________________________________ (распорядителя средств, получателя средств) Руководитель ___________________ _________________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер ______________ Место печати ____________________ (подпись) (расшифровка подписи) "___" ___________ г. ОТМЕТКИ органа, исполняющего бюджет Открыть лицевой счет распорядителя средств/получателя средств __________________________________________________________________ (наименование вида лицевого счета) № лицевого счета ___________________________________ разрешаю ___________________ "__" _________ 200 __ г. (подпись) Документы на открытие лицевого счета проверили: Начальник отдела казначейского Юрист исполнения бюджета города _________ _____________________ _________ ____________________ (подпись) Ф.И.О. (подпись) Ф.И.О. "__" _________ 200 __ г. "__" _________ 200 __ г. Приложение 7 к Порядку КАРТОЧКА С ОБРАЗЦАМИ ПОДПИСЕЙ И ОТТИСКА ПЕЧАТИ Наименование учреждения ИНН Адрес: Телефон: Наименование вышестоящей организации: Сообщаем образцы подписей и печати, просим считать обязательными при совершении операции по лицевому счету ________________________ ----------------------T------------------------T-----------------¬ ¦ Должность ¦ Фамилия, Имя, Отчество ¦ Образец подписи ¦ +---------------------+------------------------+-----------------+ ¦ Первая подпись ¦ +---------------------T------------------------T-----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------+------------------------+-----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------+------------------------+-----------------+ ¦ Вторая подпись ¦ +---------------------T------------------------T-----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------+------------------------+-----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ L---------------------+------------------------+------------------ Образец оттиска печати Руководитель Главный бухгалтер Полномочия и подписи руководителя и главного бухгалтера удостоверяю _______________________________ "__" _____________ 200 __ года Должность руководителя или заместителя руководителя М.П. Приложение 8 к Порядку Угловой штамп Регистрационный номер Дата _____________________ ДОВЕРЕННОСТЬ Дана _____________________________________________________________ в том, что ей (ему) поручается проводить расчетные операции, получать выписки с прилагаемыми платежными документами по лицевым счетам, открытым в управлении финансов администрации г. Челябинска Паспортные данные ________________________________________________ (Ф.И.О.) __________________________________________________________________ Прописан по адресу: ______________________________________________ Доверенность действительна: ______________________________________ Подпись _____________ удостоверяем _______________________________ (Ф.И.О.) Руководитель Главный бухгалтер М.П. Приложение 9 к Порядку ИЗВЕЩЕНИЕ О ЗАКРЫТИИ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА Управление финансов администрации г. Челябинска сообщает, что распорядителю бюджетных средств (получателю бюджетных средств) ___ __________________________________________________________________ (наименование распорядителя бюджетных средств/ получателя бюджетных средств) с "__"______________200__ г. закрывается лицевой счет № __________ Начальник отдела казначейского исполнения бюджета города _____________________________ _________________________________ подпись Ф.И.О. "___" _________________ 200 __ г. Приложение 10 к Порядку ЖУРНАЛ УЧЕТА БЛАНКОВ ДЕНЕЖНЫХ ЧЕКОВЫХ КНИЖЕК ЗА ______ ГОД Орган, исполняющий бюджет ______________________________ Учреждение банка _______________________________________ БИК ________________ Начат ______________ Закончен ___________ ----T---------------------------------------------------T----------------------------¬ ¦ № ¦ Выдано ¦ Принято ¦ ¦п/п+-------T---------T----------------T----------------+-------T---------T----------+ ¦ ¦Дата и ¦Номера ¦ ФИО ¦ Подпись ¦Дата и ¦ Номера ¦ Подпись ¦ ¦ ¦время ¦чеков ¦уполномоченного ¦уполномоченного ¦время ¦ чеков ¦главного ¦ ¦ ¦выдачи +----T----+ сотрудника ¦ сотрудника ¦приема +----T----+бухгалтера¦ ¦ ¦ ¦ с ¦ по ¦ ¦ ¦ ¦ с ¦ по ¦ ¦ +---+-------+----+----+----------------+----------------+-------+----+----+----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ +---+-------+----+----+----------------+----------------+-------+----+----+----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L---+-------+----+----+----------------+----------------+-------+----+----+----------- Приложение 11 к Порядку _______________________________________________ наименование получателя средств бюджета города ДОВЕРЕННОСТЬ № __ НА ПОЛУЧЕНИЕ ЧЕКА ДЛЯ ВЫДАЧИ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕГ СО СЧЕТА УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ АДМИНИСТРАЦИИ Г. ЧЕЛЯБИНСКА Дата получения наличных денег "__" _________________ 200 __ г. Выдана __________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество) Паспорт № ___________________________ "__" _______________ ____ г. __________________________________________________________________ (Кем выдан) Начисленная оплата труда, руб. за _______ месяц __________________ Сумма прописью __________________________________________________________________ ---------------T--------------T--------------T---------T-----------¬ ¦Номер лицевого¦Коды бюджетной¦ Цели ¦Кассовый ¦Сумма, руб.¦ ¦ счета ¦ классификации¦расходования ¦ символ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦наличных денег¦ ¦ ¦ +--------------+--------------+--------------+---------+-----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +--------------+--------------+--------------+---------+-----------+ ¦ ИТОГО ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------------+--------------+--------------+---------+------------ Сумма прописью ___________________________________________________ Подпись лица, получившего доверенность _____________ удостоверяем. Полноту перечисления причитающихся платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды подтверждаем. Руководитель предприятия ___________ _________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер __________ _________________________ (подпись) (расшифровка подписи) М.П. ------------------------------------------------------------------ (заполняется ответственными исполнителями ГФУ) Заявки на перечисление платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды предъявлены. Ответственный исполнитель _________ ___________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Выписан чек № ____ от "___" __________ 200__ г. Ответственный исполнитель _________ ___________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Квитанция к Доверенности № ___ на получение чека __________________________________________________________________ (наименование получателя) Выписан чек № _____ от "__" __________ 200__ г. Сумма __________________________________________ руб. Цели расходования наличных денег _________________________________ Ответственный исполнитель ___________ ___________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Приложение 12 к Порядку ЖУРНАЛ РЕГИСТРАЦИИ ВЫДАННЫХ ЧЕКОВ ЗА ____ ГОД Орган, исполняющий бюджет ________________________________________ Начат _______________________________ Закончен ____________________________ ----T-------T--------T-------------T------T-------T----------------T---------------¬ ¦ № ¦ Дата ¦ Номер ¦Наименование ¦Номер ¦Сумма ¦Выдал (подпись ¦ Получил ¦ ¦п/п¦выдачи ¦лицевого¦ клиента ¦чека ¦ по ¦уполномоченного ¦ (подпись ¦ ¦ ¦ чека ¦ счета ¦ ¦ ¦ чеку ¦ лица органа, ¦уполномоченного¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(руб., ¦ исп. бюджет) ¦ лица клиента) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ коп.) ¦ ¦ ¦ +---+-------+--------+-------------+------+-------+----------------+---------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L---+-------+--------+-------------+------+-------+----------------+---------------- Приложение 13 к Порядку СВОДНАЯ ЗАЯВКА НА ДЕНЕЖНУЮ НАЛИЧНОСТЬ Счет № ___________________________ в _____________________________________ (наименование банка) на "__" ________________ 200__ г. -------------------------T---------------------T-----------------¬ ¦ Наименование ¦ № лицевого счета ¦ Сумма ¦ ¦ Получателя средств ¦ ¦ ¦ +------------------------+---------------------+-----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+---------------------+-----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+---------------------+-----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+---------------------+-----------------+ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------+---------------------+-----------------+ ¦Итого: ¦ ¦ ¦ +------------------------+---------------------+-----------------+ ¦Сумма прописью ¦ ¦ ¦ L------------------------+---------------------+------------------ Руководитель М.П. Главный бухгалтер Приложение 14 к Порядку ________________________________________________ (наименование получателя средств бюджета города) РАСШИФРОВКА К ВОЗВРАТУ НАЛИЧНЫХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ К КВИТАНЦИИ N___ ОТ "__" _____________ 200__ Г. ---------------T-------------T--------------T--------T-----------¬ ¦ Номер ¦ Статья ¦ Цели ¦Кассовый¦Сумма, руб.¦ ¦лицевого счета¦экономической¦расходования ¦ символ ¦ ¦ ¦ ¦классификации¦наличных денег¦ ¦ ¦ +--------------+-------------+--------------+--------+-----------+ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ +--------------+-------------+--------------+--------+-----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+-------------+--------------+--------+-----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+-------------+--------------+--------+-----------+ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------------+-------------+--------------+--------+-----------+ ¦Итого: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L--------------+-------------+--------------+--------+------------ Сумма прописью __________________________________________________________________ Руководитель ___________________ _________________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Главный бухгалтер ______________ _________________________________ (подпись) (расшифровка подписи) М.П. Приложение 15 к Порядку ЗАЯВЛЕНИЕ НА ПЕРЕИМЕНОВАНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА __________________________________________________________________ Наименование главного распорядителя/организации __________________________________________________________________ ИНН главного распорядителя/организации __________________________________________________________________ Наименование вышестоящей организации (для подведомственных организаций) __________________________________________________________________ ИНН вышестоящей организации (для подведомственных организаций) Юридический адрес: _______________________________________________ В соответствии с утвержденным Порядком открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей и получателей бюджетных средств для учета операций по исполнению расходов бюджета города, утвержденного Постановлением Главы города от "__" ________ 2005 г. № ____, просим переименовать лицевой счет __________________________________________________________________ (распорядителя средств, получателя средств) Руководитель ___________________ _________________________________ (подпись) (расшифровка подписи) Место печати Главный бухгалтер ______________ _________________________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__" __________________ г. Отметки органа, исполняющего бюджет Открыть лицевой счет: главного распорядителя средств бюджетных средств/ получателя бюджетных средств __________________________________________________________________ (наименование вида лицевого счета) № лицевого счета _______________ ________________ разрешаю _________________________ "____" ________________200_ г. (подпись) Документы на открытие лицевого счета проверили: Начальник отдела казначейского Юрист исполнения бюджета города ______________________________ ______________________________ (подпись) Ф.И.О. (подпись) Ф.И.О. "__" _____________200__ г. "__" _____________200__ г. Приложение 16 к Порядку ДОПОЛНИТЕЛЬНОЕ СОГЛАШЕНИЕ № ____ К ДОГОВОРУ ОТ _____________ № ____ НА ОБСЛУЖИВАНИЕ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ПОЛУЧАТЕЛЯ СРЕДСТВ, НАХОДЯЩЕГОСЯ В ВЕДЕНИИ ГЛАВНОГО РАСПОРЯДИТЕЛЯ СРЕДСТВ г. Челябинск "__" _______________ 200__ г. Управление финансов администрации г. Челябинска, именуемое в дальнейшем "Орган, исполняющий бюджет", в лице начальника __________________________________________________________________ (фамилия, имя, отчество) действующего на основании Положения, с одной стороны, __________________________________________________________________ (наименование главного распорядителя средств бюджета города) именуемый в дальнейшем "Распорядитель", в лице __________________________________________________________________, (фамилия, имя, отчество) действующего на основании __________________________________________________________________, (наименование документа) с другой стороны, и __________________________________________________________________ (наименование получателя средств бюджета города, находящегося в ведении главного распорядителя средств), именуемый в дальнейшем "Клиент", в лице __________________________________________________________________, (фамилия, имя, отчество) действующего на основании __________________________________________________________________, (наименование документа) с третьей стороны, вместе именуемые "Стороны", заключили настоящее дополнительное соглашение о нижеследующем: 1. Настоящим дополнительным соглашением стороны договорились внести изменения в договор от _____________ № ____ на обслуживание лицевого счета получателя средств, находящихся в ведении главного распорядителя бюджетных средств в связи с переименованием "Клиента", __________________________________________________________________ считать __________________________________________________________ __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ 2. В остальной части договор от ______________ № ____ оставить без изменения. 3. Настоящее дополнительное соглашение вступает в силу со дня его подписания всеми Сторонами. 4. Настоящее дополнительное соглашение составлено на 2-х листах в трех экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу. Юридические адреса сторон Управление финансов Распорядитель администрации г. Челябинска _______________________________ ________________________________ (наименование) (наименование) _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ (юридический адрес) (юридический адрес, ИНН, телефон) _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ _______________________________ ________________________________ Начальник Руководитель распорядителя средств бюджета города _______________________________ ________________________________ (Ф.И.О.) (Ф.И.О.) _______________________________ ________________________________ (подпись) (подпись) М.П. М.П. Клиент ________________________________ (наименование) ________________________________ ________________________________ (юридический адрес, ИНН, телефон) ________________________________ Руководитель Клиента ________________________________ (Ф.И.О.) ________________________________ (подпись) М.П. Приложение № 2 к постановлению Главы города Челябинска от 4 февраля 2005 г. № 158-п ВРЕМЕННЫЙ ПОРЯДОК ФИНАНСИРОВАНИЯ РАСХОДОВ БЮДЖЕТА ГОРОДА ПРИ КАЗНАЧЕЙСКОЙ СИСТЕМЕ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА 1. ПОЛУЧАТЕЛИ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ (ПБС) 1.1. Составляют заявки на расходование бюджетных средств со своих лицевых счетов (далее по тексту - заявки) за поставленные товары, предоставленные услуги на основании первых экземпляров накладных, актов выполненных работ в соответствии с заключенными договорами (далее по тексту - первичные документы) и доведенными лимитами бюджетных обязательств на установленный период. 1.2. При технической оснащенности обеспечивают ввод и передачу Заявок в автоматизированную систему и заверяют их электронно-цифровой подписью. 1.3. Оформляют Заявки на бумажном носителе (приложение 1 к Временному порядку) в количестве 2-х экземпляров, первый экземпляр оформляется подписями руководителя и главного бухгалтера, заверяется оттиском печати бюджетного учреждения. 1.4. Прямые получатели бюджетных средств не позднее 11.00 часов дня, предшествующего финансированию, предоставляют оформленные на бумажном носителе Заявки в отдел казначейского исполнения бюджета управления финансов администрации города с приложением к ним первичных документов. 1.5. Получатели бюджетных средств, подведомственные главным распорядителям бюджетных средств (далее - ГРБС) предоставляют оформленные на бумажном носителе Заявки с приложением соответствующих первичных документов своему вышестоящему ГРБС. 2. ГЛАВНЫЕ РАСПОРЯДИТЕЛИ БЮДЖЕТНЫХ СРЕДСТВ (ГРБС) 2.1. Составляют Заявки на расходование бюджетных средств со своих лицевых счетов (далее по тексту - Заявки) за поставленные товары, выполненные работы, предоставленные услуги на основании первых экземпляров накладных, счетов- фактур, актов выполненных работ в соответствии с заключенными договорами (далее по тексту - первичные документы) и доведенными лимитами бюджетных обязательств на установленный период. 2.2. При технической оснащенности обеспечивают ввод и передачу Заявок в автоматизированную систему и заверяют их электронно-цифровой подписью. 2.3. Оформляют заявки на бумажном носителе в количестве 2-х экземпляров, при этом первый экземпляр оформляется подписями руководителя и главного бухгалтера и оттиском печати бюджетного учреждения. 2.4. Осуществляют предварительную проверку Заявок, представленных подведомственными получателями бюджетных средств, на предмет корректного указания целевого назначения использования бюджетных средств и соответствия прилагаемых к ним первичных документов. 2.5. В случае наличия Заявок, оформленных в виде электронного документа, ГРБС также осуществляют предварительную обработку в автоматизированной системе АЦК, выполняя: - автоматический контроль соответствия Заявок лимитам бюджетных обязательств, доведенных по данной строке бюджетной росписи получателя бюджетных средств. С одновременным отказом в исполнении Заявок, не соответствующих лимитам бюджетных обязательств, и указанием причины отказа на поступившем документе и в электронном виде или переводом данных заявок в состояние ожидания для уточнения и корректировки лимитов бюджетных обязательств (очередь на ЛБО); - автоматический контроль соответствия Заявок бюджетным обязательствам, зарегистрированным по данной строке бюджетной росписи получателя бюджетных средств. С одновременным отказом в исполнении Заявок, не соответствующих зарегистрированным бюджетным обязательствам, и указанием причины отказа на поступившем документе и в электронном виде; - акцепт к исполнению Заявок подведомственных получателей бюджетных средств, прошедших процедуру автоматического контроля лимитов бюджетных обязательств и соответствующих зарегистрированным бюджетным обязательствам. 2.6. Не позднее 11 часов дня, предшествующего финансированию, предоставляют в отдел казначейского исполнения управления финансов администрации г. Челябинска пакет документов, составленный из сводного реестра Заявок подведомственных получателей бюджетных средств и собственных Заявок с приложением к ним первичных документов. 3. ОТДЕЛ КАЗНАЧЕЙСКОГО ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА ГОРОДА 3.1. С 8.30 часов до 12 часов дня, предшествующего финансированию, осуществляет прием, проверку документов, представленных ГРБС и ПБС непосредственного подчинения, на предмет соблюдения установленных правил расчетов, соответствия представленных Заявок приложенным к ним первичным документам и при необходимости осуществляет их ввод в автоматизированную систему АЦК с одновременным выполнением процедуры предварительной обработки: - автоматический контроль соответствия Заявок лимитам бюджетных обязательств, доведенных по данной строке бюджетной росписи ПЕС или ГРБС. С одновременным отказом в исполнении Заявок, не соответствующих лимитам бюджетных обязательств, и указанием причины отказа на поступившем документе и в электронном виде или переводом данных заявок в состояние ожидания для уточнения или корректировки лимитов бюджетных обязательств (очередь ЛБО); - автоматический контроль соответствия Заявок бюджетным обязательствам, зарегистрированным по данной строке бюджетной росписи ПБС или ГРБС. С одновременным отказом в исполнении Заявок, не соответствующих зарегистрированным бюджетным обязательствам, и указанием причины отказа на поступившем документе и в электронном виде; - контроль соответствия представленных Заявок Решению Челябинской городской Думы о городском бюджете на соответствующий год, постановления или распоряжения Главы города Челябинска о выделении средств; - акцепт к исполнению Заявок ПБС и подведомственных ГРБС, представленных в сводном пакете документов по ГРБС, прошедших процедуру автоматического контроля лимитов бюджетных обязательств и соответствующих зарегистрированным бюджетным обязательствам. 3.2. С 14.00 часов до 16.00 часов дня, предшествующего финансированию, осуществляют предварительное зачисление финансирования на лицевые счета ПБС и ГРБС, открытые в управлении финансов администрации города, с указанием источника финансирования по каждой заявке, распечатывают "Реестр Заявок к финансированию на дату", сгруппированный по ГРБС И ПБС непосредственного подчинения и источников финансирования, визируют его подписью начальника отдела и передают на согласование руководителю управления финансов. 4. ОТРАСЛЕВЫЕ ОТДЕЛЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ 4.1. До 14.00 часов дня предшествующего финансированию в порядке внутреннего регламента работы отделов и взаимодействия с ГРБС городского бюджета, подготавливают и оформляют заявки на финансирование (средствами и в соответствии с техническими требованиями автоматизированной системы АЦК) в рамках специализации отделов до перевода на казначейскую систему исполнения бюджета города: - финансирование ГРБС и ПБС на бюджетные счета, открытые в кредитных организациях или органах федерального казначейства; - перечисление бюджетных средств в рамках выдачи бюджетных кредитов, а также обслуживание государственного долга. 4.2. Не позднее 15.00 часов дня, предшествующего финансированию, представляют оформленный на бумажном носителе "Реестр финансирование на дату" на согласование руководителю управления финансов администрации города. 4.3. До 16.30 часов дня, предшествующего финансированию, принимают от руководства управления финансов откорректированный "Реестр финансирование на дату" с внесенными в него отметками на основании принятого решения по финансированию и визируют их отметкой о дате и времени приема. 4.4. До 17.00 часов дня на основании принятого откорректированного Реестра осуществляют операции по корректировке сумм и до 17.30 передают Реестр в отдел казначейского исполнения бюджета для автоматического формирования проектов платежных документов. 5. ОТДЕЛ КАЗНАЧЕЙСКОГО ИСПОЛНЕНИЯ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ 5.1. До 17.00 часов дня, предшествующего финансированию, принимает от руководства управления финансов откорректированные Заявки на финансирование в форме реестра "Реестр заявок к финансированию на дату" с внесенными в него отметками на основании принятого решения по финансированию и визирует их отметкой о дате и времени приема. 5.2. До 17.30 часов дня, предшествующего финансированию, на основании принятого откорректированного Реестра осуществляет операции по корректировке сумм предварительно зачисленного финансирования на лицевые счета ГРБС и ПБС. 5.3. С 8.30 часов до 10.30 часов исходя из данных о наличии свободных денежных средств на счетах бюджета города, открытых в обслуживающих кредитных организациях и органах Федерального казначейства, и в соответствии с суммами согласованного решения по финансированию, запускают процедуру автоматического формирования проектов Платежных документов на перечисление бюджетных средств и формируют в автоматизированной системе Распоряжения на перечисление средств с текущего счета. 5.4. Начальник отдела казначейского исполнения бюджета города представляет на утверждение руководителю управления финансов администрации города Распоряжения на перечисление средств с текущего счета. 6. ОТДЕЛ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВ 6.1. Не позднее 12.00 часов дня принимает от отдела казначейского исполнения бюджета утвержденные Распоряжения на перечисление средств с текущего счета и визирует их отметкой о дате и времени приема. 6.2. С 13.30 часов на основании поступивших Распоряжений на перечисление с средств с текущего счета осуществляет обработку сформированных Распоряжений на перечисление средств с текущего счета и передачу Платежных документов в обслуживающие кредитные организации и в Управление Федерального казначейства Челябинской области (далее - УФК Челябинской области). 6.3. С 15.30 часов до 17.30 часов после получения выписки о движении средств на счетах бюджета города осуществляет обработку проведенных банком и УФК Челябинской области Платежных документов в автоматизированной системе и осуществляет отражение проведенных операций в регистрах учета. 7. ОТДЕЛ КАЗНАЧЕЙСКОГО ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА ГОРОДА 7.1. С 11.30 часов до 15.30 часов в соответствии с выпиской банка на основании проведенных банком платежных поручений и поступивших сумм по возвратам финансирования отражает операции по финансированию на лицевых счетах ПБС и ГРБС и формирует выписки по лицевым счетам ПБС и распорядительным лицевым счетам ГРБС. 7.2. В случае отказа банком в исполнении платежных документов ПБС, ГРБС и отказ в исполнении соответствующих Заявок ПБС и ГРБС с проставлением причины отказа на Заявке и в электронном виде. 8. ОТДЕЛ АВТОМАТИЗАЦИИ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА 9.1. В 13.30 часов и 17.30 часов осуществляют резервное копирование и архивацию базы данных и служебных информационных файлов автоматизированной системы. Примечание: В предпраздничные дни и в пятницу время обработки документов для всех участников уменьшается на один час. Заместитель Главы города Челябинска, начальник Управления финансов Б.А.БЕРЕЗКО Приложение 1 к временному порядку ____________________ Поступ. в банк плат. ЗАЯВКА ГРБС (ПБС) № _________ _____________ _______________ дата вид платежа -------------T----------------------------------------------------¬ ¦Сумма ¦ ¦ ¦прописью ¦ ¦ +------------+------------------T--------T------------------------+ ¦ИНН КПП ¦Сумма ¦ ¦ ¦ +--------+------------------------+ ¦ ¦Сч. № ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦Плательщик ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+--------+ ¦ ¦ ¦БИК ¦ ¦ ¦ +--------+ ¦ ¦ ¦Сч. № ¦ ¦ ¦Банк плательщика ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+--------+------------------------+ ¦ ¦БИК ¦ ¦ ¦ +--------+ ¦ ¦ ¦Сч. № ¦ ¦ ¦Банк получателя ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+--------+ ¦ ¦ИНН ¦Сч. № ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +--------+------T-----------T-----+ ¦ ¦Вид оп. ¦ ¦Срок плат. ¦ ¦ ¦ +--------+------+-----------+-----+ ¦ ¦Наз. пл.¦ ¦Очер. плат.¦ ¦ ¦ +--------+------+-----------+-----+ ¦Получатель ¦ Код ¦ ¦Рез. поле ¦ ¦ +-------------------------------+--------+------+-----------+-----+ ¦Назначение платежа ¦ L------------------------------------------------------------------ __________________________________________________________________ подписи М.П. _____________________ _____________________ Приложение № 3 к постановлению Главы города Челябинска от 4 февраля 2005 г. № 158-п ПОРЯДОК УЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ИСПОЛНЕНИЮ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА ГОРОДА 1. Общие положения 1.1. Настоящий порядок устанавливает правила учета управлением финансов администрации города Челябинска (далее - управлением финансов) обязательств бюджета города (далее именуются обязательства) по главным распорядителям бюджетных средств и получателям бюджетных средств, вытекающих из договоров на поставку продукции (выполнение работ, оказание услуг) и иных финансовых обязательств, подлежащих исполнению за счет средств бюджета города. 1.2. Обязательства учитываются по договорам, заключаемым получателями бюджетных средств в течение текущего финансового года в пределах остатка лимита бюджетных обязательств на текущий финансовый год по соответствующему коду бюджетной классификации, утвержденного в бюджете города. 1.3. Обязательства по договорам учитываются управлением финансов только в пределах объема бюджета города, Договоры, источниками оплаты которых наряду со средствами бюджета города являются средства бюджетов других уровней или внебюджетные средства, подлежат учету только в части, исполняемой за счет средств бюджета города. 1.4. Обязательства, вытекающие из договоров, заключаемых получателями бюджетных средств в счет финансирования из средств бюджета, не учтенные управлением финансов в соответствии с настоящим Порядком, оплате за счет средств бюджета города не подлежат. 1.5 Товары (работы, услуги), приобретенные бюджетными учреждениями сверх объема сметных назначений или выделенных лимитов текущего финансового года, не подлежат оплате за счет бюджетных средств. За приобретения сверх сметы несут в установленном порядке ответственность должностные лица бюджетных учреждений 1.6. По статьям и подстатьям бюджетной классификации Российской Федерации "Заработная плата и начисления на оплату труда", командировочные расходы, трансферты населению расходование средств бюджета города производится в пределах свободных остатков выделенных ассигнований на соответствующий период без оформления бюджетных обязательств. 1.7. По всем остальным статьям и подстатьям бюджетной классификации в бюджетной росписи текущего финансового года расходование средств бюджета города производится в пределах свободных остатков выделенных ассигнований на соответствующий период по представлению документов, служащих основанием для проведения платежа с учетом Положения о муниципальном заказе в городе Челябинске. 2. Порядок учета бюджетных обязательств 2.1. Бюджетное обязательство - признанная управлением финансов обязанность совершить расходование средств бюджета города в течение текущего года, возникающая в соответствии с решением городской Думы о бюджете на текущий финансовый год и сводной бюджетной росписью по факту исполнения условий договора. 2.2. Учет обязательств бюджета города осуществляется управлением финансов на основании представленных главными распорядителями, распорядителями бюджетных средств следующих документов: - заключенного получателем бюджетных средств или главным распорядителем бюджетных средств оригинала договора и его копии; - заполненного бланка Бюджетного обязательства (далее именуется Обязательство) в двух экземплярах (приложение 1 к настоящему Порядку); - обоснования необходимости предварительной оплаты - в случае, если в соответствии с Законодательством и согласно условиям договора и поставка товаров (работ, услуг) производится по предоплате; - выписка из протокола заседания Конкурсной или Ценовой комиссии. 2.3. Представляемые в управление финансов главными распорядителями бюджетных средств договоры для учета в качестве бюджетных обязательств должны соответствовать следующим требованиям. 2.3.1. Договор нижестоящего подведомственного учреждения согласован с главным распорядителем бюджетных средств на предмет: - наличия отметки о проведении экспертизы в части обоснованности тарифов: натуральных и финансовых показателей при оплате коммунальных услуг; - наличия выделенных ассигнований получателю бюджетных средств согласно решению городской Думы о бюджете на текущий финансовый год и бюджетной росписи; - целевого назначения средств, необходимых для оплаты договора, соответствующей статье бюджетной классификации и наличия свободного остатка на момент представления договора. Объем свободного остатка средств по коду бюджетной классификации Российской Федерации определяется как разница между уточненной бюджетной росписью на текущий финансовый год и суммами бюджетных обязательств, принятых на учет с начала года. 2.4. Принятые от главных распорядителей бюджетных средств документы визируются соответствующим отраслевым отделом управления финансов на дополнительное согласование в случаях, если: - производится оплата кредиторской задолженности получателей бюджетных средств по договорам, заключенным и подлежащим оплате за счет средств бюджета города предыдущих финансовых лет; - источником оплаты расходов служат целевые платежи, зачисляемые в бюджет города; - имеется специальное поручение руководства администрации города. 2.5. При несоответствии представленных главным распорядителем бюджетных средств договоров и сопроводительных документов вышеуказанным требованиям, а также в случае блокировки расходов в течение не более трех дней оформляется мотивированное заключение об отказе в их учете в качестве бюджетного обязательства, которое передается вместе с оригиналом договора уполномоченному представителю главного распорядителя бюджетных средств, а его копия с бланком обязательства остается в управлении финансов, о чем делается соответствующая отметка в "Реестре принятых договоров по учету бюджетных обязательств". 2.6. В случае соответствия представленных договоров и сопроводительных документов требованиям настоящего Порядка: 2.6.1. Бюджетному обязательству присваивается последовательный в пределах финансового года учетный номер, который проставляется ответственным исполнителем в соответствующей строке бланка обязательства. На оригинале договора, по которому приняты на учет бюджетные обязательства, ответственным исполнителем проставляется дата принятия их на учет, указываются учетные номера бюджетных обязательств и суммы обязательств по каждому коду бюджетной классификации Российской Федерации. 2.6.2. Оригинал договора (соглашения), один экземпляр утвержденного бланка обязательства возвращаются уполномоченному представителю главного распорядителя бюджетных средств, а его копия, экземпляр утвержденного обязательства остаются в управлении финансов, о чем делается необходимая отметка в "Реестре принятых договоров по учету бюджетных обязательств". 2.6.3. В случае принятия управлением финансов на учет бюджетных обязательств по договору (соглашению), содержащему несколько кодов бюджетной классификации Российской Федерации (что следует из бланка обязательства), такие обязательства учитываются раздельно с присвоением учетного номера бюджетному обязательству по каждому коду бюджетной классификации. При этом сумма каждого бюджетного обязательства не должна превышать не использованный главным распорядителем бюджетных средств остаток по бюджетной росписи отдельно по соответствующему коду бюджетной классификации Российской Федерации. 3. Внесение изменений и дополнений в учтенные бюджетные обязательства, прекращение действия бюджетных обязательств 3.1. При необходимости внесения изменений в учтенные бюджетные обязательства главный распорядитель бюджетных средств представляет в управление финансов оригинал дополнительного договора и его копию с бланком "Изменения бюджетных обязательств" (далее именуется Изменение) (приложение 2 к настоящему Порядку). В изменении указывается учетный номер бюджетного обязательства по изменяемому договору (соглашению) или последнему дополнительному договору (соглашению) к нему, новая сумма договора и новый график исполнения бюджетных обязательств. Новый объем и график оплаты обязательства не должен противоречить фактически исполненной части договора (соглашения). 3.2. Требования к документам на внесение необходимых изменений в бюджетные обязательства аналогичны тем, которые предъявляются при постановке на учет основного договора (соглашения). 3.3. По окончании финансового года управление финансов формирует "Ведомость контроля неисполненных бюджетных обязательств" (далее именуется Ведомость) по каждому главному распорядителю бюджетных средств. Принятые на учет, но незавершенные в текущем финансовом году бюджетные обязательства могут быть переучтены в следующем финансовом году в пределах бюджетной росписи нового финансового года по соответствующим кодам бюджетной классификации Российской Федерации. 3.4. В новом финансовом году переучет незавершенных бюджетных обязательств осуществляется на основании представленных главными распорядителями бюджетных средств оригиналов договоров (либо последнего дополнительного договора к нему) с отметками управления финансов о принятии их на учет и бланков обязательств, актов сверки расчетов по данным договорам. 3.5. Все включенные в Ведомость незавершенные бюджетные обязательства в новом финансовом году вновь принимаются на учет в порядке, установленном для принятия на учет бюджетных обязательств. 3.6. Оригинал договора или дополнительного договора и второй экземпляр утвержденного измененного бюджетного обязательства возвращаются главному распорядителю бюджетных средств с новой отметкой управления финансов. 3.7. В случае принятия получателем бюджетных средств решения о досрочном прекращении действия бюджетного обязательства, оформление завершения действия бюджетного обязательства осуществляется управлением финансов на основании копии документа, послужившего основанием для такого решения, и соответствующего бланка измененного обязательства. Данный документ должен быть согласован с главным распорядителем бюджетных средств. 4. Резервирование части лимита бюджетных обязательств на время проведения процедур организации закупок на конкурсной основе 4.1. В целях недопущения срывов в финансировании контрактов, заключаемых по результатам проведения конкурсов, при подаче главным распорядителем бюджетных средств заявки на проведение конкурса управлением финансов на время проведения процедур организации закупок на конкурсной основе устанавливается резервирование части лимита бюджетных обязательств по соответствующей статье бюджетной классификации на сумму заявки. 4.2. Заявки на проведение конкурсов, не согласованные с управлением финансов, не принимаются. 5. Сроки завершения действия обязательств бюджета города 5.1. Обязательства бюджета города прекращают свое действие с завершением финансового года - 31 декабря. 5.2. Принятие документов управлением финансов для учета обязательств бюджета города прекращается 25 декабря. Заместитель Главы города Челябинска, начальник Управления финансов Б.А.БЕРЕЗКО Приложение 1 Договор принят на учет ______________________ ___________________________________________ (наименование и код бюджетного учреждения) БЮДЖЕТНОЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВО ПО ДОГОВОРУ НА ПОСТАВКУ ПРОДУКЦИИ, ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ И ОКАЗАНИЕ УСЛУГ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА ГОРОДА Договор от "__" __________ N_____ Срок действия __________________ Краткое содержание договора: _____________________________________ Наименование поставщика (исполнителя) ____________________________ Условия оплаты договора (предоплата, по факту) ___________________ Общая сумма по договору ___ рублей, в т.ч. на текущий год ___ руб. --------------------------------T-------T--------T-------T-------¬ ¦Код бюджетной классификации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(глава, раздел, подраздел, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦целевая статья, вид расхода, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦код экономической ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦классификации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦Сумма бюджетного обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на текущий год в рублях в т.ч. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦ 1 квартал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦ 2 квартал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦ 3 квартал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦ 4 квартал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦Учтенные номера бюджетных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-------------------------------+-------+--------+-------+-------- Руководитель ГРБС Руководитель ПБС визы: Приложение 2 к Порядку Договор принят на учет ___________________ г. ____________________________________________ (наименование и код бюджетного учреждения) ИЗМЕНЕНИЕ БЮДЖЕТНОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВА № ____ ОТ __________ Г. ПО ДОГОВОРУ НА ПОСТАВКУ ПРОДУКЦИИ, ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ, ОКАЗАНИЕ УСЛУГ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА ГОРОДА Договор от "__" ___________ № ______ Срок действия _______________ Краткое содержание договора ______________________________________ Наименование поставщика __________________ ИНН ___________________ Условия оплаты договора (предоплата, по факту) ___________________ Общая сумма по договору ___ рублей, в т.ч. на текущий год ___ руб. --------------------------------T-------T--------T-------T-------¬ ¦Код бюджетной классификации ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(глава, раздел, подраздел, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦целевая статья, вид расхода, ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦код экономической ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦классификации) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦Сумма бюджетного обязательства ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦на текущий год в рублях, в т.ч.¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦ 1 квартал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦ 2 квартал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦ 3 квартал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦ 4 квартал ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +-------------------------------+-------+--------+-------+-------+ ¦Учтенные номера бюджетных ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦обязательств ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ L-------------------------------+-------+--------+-------+-------- Руководитель ГРБС Руководитель ПБС визы: ПЕРЕЧЕНЬ ГЛАВНЫХ РАСПОРЯДИТЕЛЕЙ СРЕДСТВ БЮДЖЕТА ГОРОДА ЧЕЛЯБИНСКА НА 2005 ГОД ----T-----------------------------------------------------------------------¬ ¦код¦ наименование ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦1 ¦Управление здравоохранения ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦2 ¦Управление социального развития ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦3 ¦Управление культуры ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦4 ¦МУК "Зоопарк" ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦5 ¦МУК "Театр + Кино" ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦6 ¦Управление экологии и природопользование ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦7 ¦Управление по делам образования ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦8 ¦Управление наружной рекламы и информации ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦9 ¦Управление финансов Администрации города ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦10 ¦Администрация Калининского района ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦11 ¦Администрация Курчатовского района ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦12 ¦Администрация Ленинского района ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦13 ¦Администрация Металлургического района ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦14 ¦Администрация Советского района ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦15 ¦Администрация Тракторозаводского района ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦16 ¦Администрация Центрального района ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦17 ¦Главное Управление архитектуры и градостроительства ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦18 ¦Инспекция Госархстройнадзора ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦19 ¦Управление жилищно-коммунального хозяйства администрации г. Челябинска ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦20 ¦Управление по организации ритуальных услуг и содержанию мест ¦ ¦ ¦захоронения ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦21 ¦Комитет по управлению имуществом и земельным отношениям г. Челябинска ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦22 ¦Управление по физической культуре, спорту и туризму ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦23 ¦МУ ДОД ДС "Надежда" ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦24 ¦МУ "Ледовый дворец спорта "Трактор" ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦25 ¦Управление по делам гражданское обороны и чрезвычайным ситуациям ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦26 ¦МУ "Челябинская городская служба спасения" ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦27 ¦Управление внутренних дел города ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦28 ¦Управление по делам молодежи ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦29 ¦Контрольно-счетная палата города Челябинска ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦30 ¦Администрация города ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦31 ¦Челябинская городская избирательная комиссия ¦ +---+-----------------------------------------------------------------------+ ¦32 ¦Челябинская городская Дума ¦ L---+------------------------------------------------------------------------ Заместитель начальника Управления финансов Т.Д.ИЛЬИНА ------------------------------------------------------------------ -------------------- Автор сайта - Сергей Комаров, scomm@mail.ru