ПОСТАНОВЛЕНИЕ Главы Озерского городского округа Челябинской области от 26.12.2007 № 3170
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАЗРАБОТКИ И РЕАЛИЗАЦИИ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ ОЗЕРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА"
(вместе с "ПОРЯДКОМ РАЗРАБОТКИ И РЕАЛИЗАЦИИ ЦЕЛЕВЫХ ПРОГРАММ ОЗЕРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА")
Официальная публикация в СМИ:
"Озерский вестник", № 4, 17.01.2008
Вступает в силу со дня официального опубликования (пункт 3 данного документа).
ГЛАВА ОЗЕРСКОГО ГОРОДСКОГО ОКРУГА
ЧЕЛЯБИНСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
от 26 декабря 2007 г. № 3170
Об утверждении Порядка разработки и реализации целевых
Программ Озерского городского округа
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Постановлениями Правительства Российской Федерации от 22 мая 2004 года № 249 "О мерах по повышению результативности бюджетных расходов", от 19 апреля 2005 года № 239 "Об утверждении Положения о разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых программ", в целях усиления контроля за разработкой и реализацией целевых программ
ПОСТАНОВЛЯЮ:
1. Утвердить прилагаемый Порядок разработки и реализации целевых программ Озерского городского округа.
2. Опубликовать данное Постановление в средствах массовой информации.
3. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.
4. Контроль за выполнением настоящего Постановления возложить на заместителя главы Озерского городского округа по экономическому развитию Шовкуна Э.А.
Глава Озерского
городского округа
Челябинской области
С.Г.ЧЕРНЫШЕВ
Утвержден
постановлением
Главы Озерского
городского округа
Челябинской области
от 26 декабря 2007 г. № 3170
ПОРЯДОК
разработки и реализации целевых программ
Озерского городского округа
I. Общие положения
1. Настоящий Порядок определяет механизм формирования целевых программ, их утверждения и реализации, в том числе вопросы управления и контроля за выполнением целевых программ, направленных на осуществление главными распорядителями бюджетных средств полномочий в установленных сферах деятельности в соответствии с полномочиями Озерского городского округа и обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития округа, повышение результативности расходов бюджета округа.
2. Программы базируются на системе целей, задач и показателей деятельности главных распорядителей бюджетных средств и отражаются в докладах о результатах и основных направлениях их деятельности.
3. Целевая программа может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках программы.
4. Основные понятия и определения, используемые в настоящем Положении:
- целевая программа - утвержденный главой Озерского городского округа комплекс взаимоувязанных мероприятий организационно-хозяйственного характера, обеспечивающих эффективное решение системных задач в области экономического, экологического, правоохранительного, социального и культурного развития Озерского городского округа, направленных на решение конкретной задачи, стоящей перед главным распорядителем бюджетных средств и описываемой целевыми показателями;
- Программа является расходным обязательством бюджета Озерского городского округа (далее - бюджета округа);
- программно-целевой метод бюджетного планирования - метод бюджетного планирования, обеспечивающий взаимосвязь между распределением бюджетных средств и результатами их использования в соответствии с приоритетами в прогнозе социально-экономического развития Озерского городского округа;
- целевой показатель - критерии, которые позволяют судить о состоянии сферы деятельности главного распорядителя бюджетных средств и изменении этого состояния; это отчетный показатель, характеризующий уровень реализации Программы за определенный период;
- результативность расходов бюджета округа - это степень достижения планируемых показателей.
5. Целевая программа содержит:
- паспорт программы (приложение № 1);
- доклад главного распорядителя бюджетных средств в части данной целевой программы, включающий методику оценки и эффективности программы;
- характеристику проблемы, решение которой осуществляется путем реализации программы, включая анализ причин возникновения, целесообразность и необходимость ее решения;
- основные цели и задачи программы;
- описание ожидаемых результатов реализации программы;
- перечень и описание программных мероприятий, информацию о необходимых ресурсах с указанием источников финансирования и сроках реализации каждого мероприятия (приложение № 2);
- срок реализации целевой программы;
- обоснование потребности в необходимых ресурсах;
- описание системы управления реализацией программы, включающей в себя распределение полномочий и ответственности между структурными подразделениями.
Требования, предъявляемые к целям программы:
- специфичность (цели должны соответствовать компетенции главных распорядителей бюджетных средств);
- достижимость (цели должны быть потенциально достижимы);
- измеряемость (должна существовать возможность проверки достижения целей);
- привязка к временному графику (должны быть установлены срок достижения, цели и этапы реализации целевой программы).
6. Расходы отдельной Программы не могут быть включены в проекты других целевых программ.
7. Предложения по объемам расходов на реализацию программ подготавливаются в соответствии с ведомственной классификацией расходов бюджета округа с расчетами и обоснованиями на весь период реализации Программы.
8. Расчет расходов на реализацию программ осуществляется главными распорядителями бюджетных средств с использованием индексов-дефляторов, тарифов, норм, нормативов в соответствии с действующим федеральным и областным законодательством Челябинской области и нормативными правовыми актами Озерского городского округа.
9. Реализация программ осуществляется в пределах бюджетных ассигнований, выделенных главным распорядителям бюджетных средств на исполнение расходных обязательств.
10. Методическое руководство и координацию работ по разработке и реализации целевых программ в установленных сферах деятельности осуществляют отдел экономики администрации и Управление по финансам администрации Озерского городского округа.
II. Разработка и утверждение целевых программ
11. Этапы разработки целевых программ:
- проблемы, их актуальность, обоснование необходимости их решения;
- принятие решения о разработке программы;
- разработка проекта программы;
- рассмотрение и согласование проекта программы;
- разработка в пределах своих полномочий проектов нормативных правовых актов, необходимых для выполнения программы;
- представление проекта программы главе округа для утверждения;
- формирование перечня программ и проекта плана финансирования программ на очередной финансовый год;
- утверждение решением Собрания депутатов о бюджете на очередной финансовый год объема бюджетных ассигнований на реализацию программ.
12. Инициаторами постановки проблем для решения их программно-целевыми методами выступают главные распорядители бюджетных средств, глава Озерского городского округа (далее - глава округа) и депутаты Озерского городского округа на этапе разработки проекта бюджета и перспективного плана.
13. Инициаторы постановки проблем направляют главе округа предложения о программной разработке с обоснованием.
14. По поручению главы округа отдел экономики администрации совместно с Управлением по финансам администрации принимают и рассматривают предложения по проблемам, а также обоснованности их решения посредством целевой программы, проводят оценку их актуальности достижения поставленных целей.
15. Решение о разработке целевой программы принимает глава округа.
16. Разработанный проект целевой программы с пояснительной запиской и социально-экономическими обоснованиями, согласованный с заместителем главы округа, курирующим данную сферу деятельности, и информация о ходе реализации программ в текущем году направляются одновременно в отдел экономики администрации и Управление по финансам администрации на рассмотрение.
С учетом хода реализации целевых программ в текущем финансовом году главному распорядителю бюджетных средств до 1 августа текущего года уточняют объем средств, необходимых для финансирования программ в очередном финансовом году.
17. Юридический отдел администрации согласовывает проект целевой программы на предмет ее соответствия действующему законодательству.
18. С учетом замечаний и предложений главный распорядитель бюджетных средств производит доработку целевой программы и представляет ее на утверждение главе округа до 1 августа текущего года.
19. В пределах своих полномочий главный распорядитель бюджетных средств разрабатывает проекты правовых актов, необходимых для выполнения целевой программы.
20. На основании программ, утвержденных главой округа, отдел экономики администрации формирует перечень целевых программ в течение текущего финансового года до составления проекта бюджета округа на очередной финансовый год (приложение № 3), составляет проект плана финансирования целевых программ (приложение № 4) и представляет их в Управление по финансам администрации до 15 сентября текущего года на согласование суммы финансирования.
21. Проект перечня целевых программ утверждается Постановлением главы округа.
22. Объем бюджетных ассигнований на реализацию целевых программ (подпрограмм) утверждается решением Собрания депутатов Озерского городского округа о бюджете округа на очередной финансовый год в составе ведомственной структуры расходов бюджета округа по соответствующей каждой программе (подпрограмме) целевой статье расходов бюджета округа.
23. Главные распорядители бюджетных средств представляют в отдел экономики администрации квартальную разбивку бюджетных средств, направляемых на реализацию целевых программ (приложение № 5).
III. Реализация целевых программ и контроль за ходом их выполнения
24. Утвержденные целевые программы реализуются за счет средств федерального, областного бюджетов и бюджета Озерского городского округа. Для выполнения программ могут привлекаться в соответствии с действующим законодательством средства юридических и физических лиц, которые являются внебюджетными источниками.
25. Целевые программы реализуются главными распорядителями бюджетных средств.
26. До начала реализации главный распорядитель бюджетных средств представляет в отдел экономики администрации сетевой график исполнения и управления реализацией целевой программы на очередной финансовый год.
27. После утверждения целевой программы не более чем в двухмесячный срок главный распорядитель бюджетных средств в установленном порядке осуществляет отбор исполнителей, заключает со всеми участниками реализации программы муниципальные контракты (договоры) на финансирование мероприятий целевой программы с учетом объемов финансирования и представляет сведения о заключенных контрактах (договорах) в отдел экономики администрации.
28. Главные распорядители бюджетных средств несут ответственность за реализацию и конечные результаты целевых программ, рациональное использование выделяемых на их выполнение финансовых средств, определяют формы и методы управления реализацией целевых программ.
29. Главные распорядители бюджетных средств представляют в отдел экономики администрации ежеквартальную отчетность по реализации целевых программ (приложение № 6) с пояснительной запиской о ходе их реализации и причинах отклонений от плана, готовят ежегодно доклад о ходе реализации целевой программы.
30. Отдел экономики администрации проводит постоянный анализ исполнения целевых программ и степени достижения целей, представляет согласованный с Управлением по финансам администрации ежеквартальный отчет об исполнении программ с результатом анализа главе округа для принятия соответствующих управленческих решений (приложение № 7);
в Собрание депутатов Озерского городского округа и контрольное бюро Озерского городского округа - информацию одновременно со сведениями об исполнение бюджета за 1 квартал, первое полугодие и девять месяцев, а также годовой отчет об исполнении целевых программ.
31. Контрольное бюро Озерского городского округа в соответствии с планом работы проводит контрольные проверки исполнения программ, готовит заключения о результатах их исполнения. Акты проверок и заключения представляются главному распорядителю, главе округа и в Собрание депутатов Озерского городского округа.
32. Контроль за ходом реализации целевых программ может осуществляться в процессе проверок, проводимых контрольно-ревизионным отделом администрации с участием работников отдела экономики администрации и Управления по финансам администрации.
33. В случае досрочного выполнения или прекращения реализации программы в течение текущего финансового года Управление по финансам администрации по ходатайству главного распорядителя бюджетных средств готовит предложения в Собрание депутатов Озерского городского округа по внесению изменений в бюджет округа.
34. В случае дефицита бюджета и отсутствия возможности финансирования мероприятий программы в текущем году Управление по финансам администрации вносит в Собрание депутатов Озерского городского округа изменения и дополнения о приостановлении действия программы на конкретный срок с пояснением причин.
Заместитель Главы
Озерского городского округа -
Начальник
Управления по финансам
Челябинской области
Л.С.МОРОЗОВА
Приложение 1
к Порядку разработки
и реализации целевых программ
Озерского городского округа
Челябинской области
ПАСПОРТ
целевой программы
Наименование главного распорядителя бюджетных средств:
___________________________________________________________________________
Наименование органа местного самоуправления, утвердившего программу
(дата утверждения) или наименование и номер соответствующего нормативного
акта: _____________________________________________________________________
Наименование программы:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Цели и задачи:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Целевые индикаторы и показатели:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Характеристика программных мероприятий:
___________________________________________________________________________
___________________________________________________________________________
Сроки реализации:
___________________________________________________________________________
Объемы и источники финансирования:
___________________________________________________________________________
Ожидаемые конечные результаты реализации программы и показатели
социально-экономической эффективности:
___________________________________________________________________________
Подпись ________________
Приложение 2
к Порядку разработки
и реализации целевых программ
Озерского городского округа
Челябинской области
ПЛАН
мероприятий целевой программы _______________________ на _____ год
(наименование программы)
Приложение 5
к Порядку разработки
и реализации целевых программ
Озерского городского округа
Челябинской области
КВАРТАЛЬНАЯ РАЗБИВКА ПЛАНА
мероприятий целевой программы ________________________ на ______год
(наименование программы)
----T------------T--------------T-------------------------------------------------T-------------------------------------------------T-------------------------------------------------T-------------------------------------------------¬
¦ № ¦Наименование¦ Объем ¦ 1 квартал ¦ 1 квартал ¦ 1 квартал ¦ 1 квартал ¦
¦п/п¦мероприятия ¦финансирования+-------T-----------------------------------------+-------T-----------------------------------------+-------T-----------------------------------------+-------T-----------------------------------------+
¦ ¦ ¦ на 200__ г. ¦ Всего ¦ в том числе по источникам ¦ Всего ¦ в том числе по источникам ¦ Всего ¦ в том числе по источникам ¦ Всего ¦ в том числе по источникам ¦
¦ ¦ ¦ ¦ на +-----------T---------T------T------------+ на +-----------T---------T------T------------+ на +-----------T---------T------T------------+ на +-----------T---------T------T------------+
¦ ¦ ¦ ¦квартал¦Федеральный¦областной¦бюджет¦внебюджетные¦квартал¦Федеральный¦областной¦бюджет¦внебюджетные¦квартал¦Федеральный¦областной¦бюджет¦внебюджетные¦квартал¦Федеральный¦областной¦бюджет¦внебюджетные¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ бюджет ¦ бюджет ¦округа¦ средства ¦ ¦ бюджет ¦ бюджет ¦округа¦ средства ¦ ¦ бюджет ¦ бюджет ¦округа¦ средства ¦ ¦ бюджет ¦ бюджет ¦округа¦ средства ¦
+---+------------+--------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦ 18 ¦ 19 ¦ 20 ¦ 21 ¦ 22 ¦ 23 ¦
+---+------------+--------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+--------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+--------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+------------+--------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+------------+-------+-----------+---------+------+-------------
Подпись руководителя
Исполнитель
Тел.
Приложение 6
к Порядку разработки
и реализации целевых программ
Озерского городского округа
Челябинской области
ОТЧЕТ (ИНФОРМАЦИЯ)
о реализации целевой программы
_________________________________________________________
(наименование главного распорядителя бюджетных средств)
по итогам ____ квартала ____ года (нарастающим итогом)
Приложение 7
к Порядку разработки
и реализации целевых программ
Озерского городского округа
Челябинской области
ОТЧЕТ (ИНФОРМАЦИЯ)
о реализации целевой программы
_________________________________________________________
(наименование главного распорядителя бюджетных средств)
по итогам ____ квартала ____ года (нарастающим итогом)
заполняется в тыс. руб. с одним десятичным знаком
----T------------T-----------------------------------------------T-----------------------------------------------T-----------------------------------------------¬
¦ № ¦Наименование¦ План финансирования на отчетный период ¦ Фактическое финансирование на отчетный период ¦Фактическое освоение средств за отчетный период¦
¦п/п¦ целевых +-----T-----------------------------------------+-----T-----------------------------------------+-----T-----------------------------------------+
¦ ¦ программ ¦Всего¦ в том числе по источникам ¦Всего¦ в том числе по источникам ¦Всего¦ в том числе по источникам ¦
¦ ¦ ¦ +-----------T---------T------T------------+ +-----------T---------T------T------------+ +-----------T---------T------T------------+
¦ ¦ ¦ ¦Федеральный¦областной¦бюджет¦внебюджетные¦ ¦Федеральный¦областной¦бюджет¦внебюджетные¦ ¦Федеральный¦областной¦бюджет¦внебюджетные¦
¦ ¦ ¦ ¦ бюджет ¦ бюджет ¦округа¦ средства ¦ ¦ бюджет ¦ бюджет ¦округа¦ средства ¦ ¦ бюджет ¦ бюджет ¦округа¦ средства ¦
+---+------------+-----+-----------+---------+------+------------+-----+-----------+---------+------+------------+-----+-----------+---------+------+------------+
¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ 10 ¦ 11 ¦ 12 ¦ 13 ¦ 14 ¦ 15 ¦ 16 ¦ 17 ¦
+---+------------+-----+-----------+---------+------+------------+-----+-----------+---------+------+------------+-----+-----------+---------+------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+-----+-----------+---------+------+------------+-----+-----------+---------+------+------------+-----+-----------+---------+------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
+---+------------+-----+-----------+---------+------+------------+-----+-----------+---------+------+------------+-----+-----------+---------+------+------------+
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
L---+------------+-----+-----------+---------+------+------------+-----+-----------+---------+------+------------+-----+-----------+---------+------+-------------
